汝州市商务酒店有限公司财务管理制度.docVIP

汝州市**商务酒店有限公司 财务管理制度汇编 一、 现金管理制度 二、 银行存款及其他货币资金管理制度 三、 票据管理制度 四、 备用金管理制度 五、 固定资产管理制度 六、 仓库管理制度 七、 低值易耗品管理为加强现金管理，规范现金结算行为，杜绝各种不合理占用损失。根据《现金管理暂行条例》《现金管理暂行条例》，结合本实际，制定本制度一、现金的收取范围个人购买的物品或接受劳务；个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款；无法办理转账的销售收入；不足转账起点的小额收入；其他必须收取现金的事宜。二、现金的使用范围职工工资、奖金、津贴；各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出；支付企业外部个人的劳动报酬；向个人收购农副产品的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；票据结算起点（元）以下的零星支出；向股东支付红利；按规定允许使用现金的其他支出。三、库存现金的限额财务部门要结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。库存限额以不超过两天的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请主办银行核定。核定后的库存现金限额，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。需要增加或减少库存现金限额的，应申明理由，请主办银行重新核定。四、现金收付的规定现金收付必须坚