财务部新员工培训教学幻灯片讲义.ppt

云南迪坤汽车销售有限公司 启迪未来、坤德载物 公司财务部的职能： 一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。? 三、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。? 四、根据公司业务发展需要极积开展融资工作。 五、厉行节约，合理使用资金。? 六、严格执行国家税收制度，及时完成各项税款的交纳。? 七、对国家有关机构及财政、税务、银行、会计师事务所等部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。? 八、完成公司交给的其他工作。? 财务部组织结构 总经理 财务总监 会计 出纳经理 收银员 票据管理员 财务部工作流程 财务人员工作职责 财务经理职责： 1、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金； 2、进行成本费用预算、计划、控制、核算、分析和考核，督促企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理汇报工作情况； 5、负债公司财务部门的日常组织、管理工作； 6、完成公司交办的其他工作。 会计职责： 1、按照国家会计制度和企业具体规章的规定，记账、对账、报账做到手续完备，数字准确，账面清楚，按期报账; 2、按照经济核算原则，定期检查，分析企业财务、成本和利润的执行情况； 3、负责会计核算、会计监督和财务管理工作的组织管理、检查改进与研究发展； 4、按月、季、年编制各种管理报表向财务经理及公司管理层提供财务信息； 5、组织进行公司存货、财务、财产的定期清查盘点工作； 6、负责监督检查财务部工作制度的施行情况； 7、严格执行国家的财税政策，按期进行纳税申报。 8、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料； 9、完成上级交办的其他工作。 出纳职责： 1、认真执行现金管理制度； 2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金； 3、建立健全现金出纳各种账目，严格按照公司支出审批制度负责公司日常支出的单据审核、现金支付及银行转帐、汇款； 4、合理管理现金库存及银行支票； 5、熟悉银行业务，及时登记现金和银行存款日记帐，编制银行余额调节表； 6、做好银行汇票的管理，掌握质押业务流程，能熟练办理银行承兑汇票； 7、每日编制资金日报表； 8、配合会计做好各种账务处理。 9、完成上级交办的其他工作。 结算员职责： 1、热忱地为客户进行收款结算工作； 2、熟练掌握收银结算操作系统，快速、准确地收取营业款； 3、为顾客提供良好的服务，回答顾客咨询 ；　　 4、对收到的营业款应及时进帐，加快公司资金周转； 5、登记和完善收款台帐，对欠款应查明原因及时汇报； 6、填报每日收银结算表。 财务部各岗位工作流程图 账务处理流程 信用证开证流程 赎证流程 内部现金收入流程 内部现金支出流程 开票流程 财务管理制度 1、目的： 为了保障公司资金财产安全，正确组织公司财务核算，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。 2、范围： 本制度适用于云南迪坤汽车销售有限公司财务工作的开展及管理。 3、职责： 财务部制订本制度，并根据本制度的规定具体实施。 财务经理岗位描述： 一、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、存货控制等方面工作，加强公司经济核算，提高经济效益。 二、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，监督、控制、反映各部门预算的执行情况，定期召集并主持公司预算分析与平衡会议。 三、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。 四、组织实施公司信贷计划及时掌握国家的各项财税政策。 五、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向公司经理和董事长汇报工作情况。 七、制定直接级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评定。 八、领导做好财务文件、资料、记录的保管与定期归档工作。 九、负责财务部办公用具、设备设施的保管与报损报失工作。 会计岗位描述 一、收到出纳及结算员移交的原始凭证后及时进行审核，根据审核无误的原始凭证正确编制会计分录。 二、收到商品车入库单后与发票进行核对，确定商品车价格后录入用友财务管理系统，并生成凭证。 三、对售车结算进行清查核对，并编制凭证。 四、每月与商品车库管员核对商品车收发存数量，保证帐实相符。 五、每月与商品车库管员进行在途车辆的核对，发现差错及时反映并进行处理。 六、收到配件库交来的配件入库单后与发票进行核对，确定