某通信服务公司市场收入分析指引.pptVIP

* 2 目录 2. 09年经营分析模板 3. 生产经营分析制度调整说明 附件1：收入ABC分析介绍 1. 经营分析现状和目标 附件2：09版市场收入分析模板（试行版） 提高客户、板块和地域分析深度；加大市场动态、 重大项目进展和业务商机分析；对现行生产经营 分析制度适当调整 3. 内部纵向信息交互少，市场信息共享不够； 制度性安排如何更好地保障运营管理需要 明确职能部门经营分析分工侧重 2. 经营分析存在部分内容的重叠和交叉 引入ABC分析法，建设企业BI系统，逐步实现运营 数据的自动采集，借助BI系统，提高经营分析质 量与效果（如初期利用合同管理系统进行合同额 及合同额收入比分析等） 1. 分析存在滞后性，不能及时反映客户需求及 变化，市场销售、经营异动等重要/重大市场情 况；手工填报，数据的真实性、准确性难以保 证 解决途径 问题 3 n n n 数据IT化，借助BI系统进行经营分析 按运营管理需要，实现多维数据分析 准确反映实际的经营状况，可视化程 度高 1.经营分析现状与目标 目标 ABC收入分析链接 4 财务部 人力 风险管理部 CCS总部 市场部 省公司 专业公司 ……. 运营导向 运营导向 信息沟通 信息沟通 2.1 改版目的 n更好地满足公司内部横纵向间信息沟通与交流的目的 n更好地体现公司运营导向，提升总部、省及专业公司三级运营管理水平 n聚焦客户，推动并促进市场销售和业务发展，规避、控制经营风险 政企 移动 电信 客 户 联通 聚焦客户 市场导向 市场部 财务部 人力 风险管理部 经营单元 市场部 财务部 人力 风险管理部 ……. 5 2.2 新版调整原则和部门分工 n 明晰市场和财务部门的分析侧重，突出重点，减少分析中的重复和交叉 总体原则 部门分 工原则 市场部 财务部 人力 n 聚焦出现重大经营异动的单位，加强沟通与指导 n 聚焦客户与市场，加大分析深度，改进分析方法，提高分析质量与效果 n市场、财务充分沟通，共享信息，既各有侧重，又是一个有机的整体 侧重于收入及市场相关的内容分析，具体包括： n合同额及合同额收入比分析 n非关联交易收入占比分析（重点考察移动和联通收入占比分析） n分客户、分专业的市场份额分析 n市场动态、重大项目进展和重大业务商机分析 侧重于盈利能力和与财务相关的内容分析，具体包括： n盈利指标（利润、毛利率等）分析 n成本费用分析、资本性支出分析 n自由现金流分析、应收账款分析 风险管理部 内容略 部门 分工 6 区域维度 时间维度 分析维度 客户维度 板块/专业 维度 2.3 主要调整内容 n加大移动和联通收入占比及市场拓展分析 n增加合同额及合同额收入比分析 n增加了市场动态、重大项目进展和重大业务商机分析 n逐步增加分专业的专业公司收入排名（内部对标、找准位置） 旧版主要分析指标 n总体收入、收入完成率 n净利润、净利润完成率 n毛利率 n预算完成率、同比/环比指标变动 情况 n自由现金流、资本性支出、营运 资金、应收账款、成本费用指标、 人均创利、人均劳产率等 反映合同额、收入列帐以及项目储备等情况 n非关联交易占比排名分析 重点是各省移动联通收入占比分析及排名 n分客户、分专业市场份额分析 各省在三大客户方面的收入及份额 新版主要分析指标 n总体收入、收入完成率 n净利润、净利润完成率 n毛利率 n预算完成率、同比/环比指标变动情况 新增部 分 n各省合同额及合同额收入比分析 0.71 2.3.1 调整内容举例：各省合同额及合同收入比分析 0.92 1.22 0.76 1.22 1.17 1.03 0.77 1.07 0.99 0.99 1.26 1.03 1.26 1.32 1.15 1.15 1.1 1.02 0 40 30 20 10 单 位 ：亿 元 50 0% 20% 160% 1.31 140% 120% 100% 80% 60% 40% 200% 180% 1 - * * 月 合 同 额 ( 亿 元 ) 1 - * * 月 收 入 ( 亿 元 ) 合 同 额 / 收 入 1-**月合同额(亿元) 89.9 32.4 36.8 12.5 9.39 1.44 3.31 2.1 3.59 12.6 1.62 1.31 14.2 8.09 9.48 3.56 2.09 0.68 2.05 19.2 1-**月收入( 亿元) 合同额/收入 88 29.4 32 10.9 7.12 1.14 3.21