淄博和立制釉公司应收帐款收帐具体程序.docVIP

淄博和立制釉公司应收帐款收帐具体程序 1, 应收帐款收帐程序： 1.1销售人员或区域销售经理在管区内的客户有应收帐款发生时，应及时填报《客户应收帐款申请表》，财务部汇同市场部，根据应收帐款债务单位的信用等级，决定是否给予批复。对于批复的款项，财务部要确定应收帐款的金额和帐期，销售人员同时填写《应收帐款明细表》，以此备案。 1.2当发生应收帐款后，销售人员应对应收帐款的客户，及时宣讲公司的现金折扣制度（即1/10、N/30），争取客户早日付款。 1.3销售人员应随时核查应收帐款到期日，当某笔应收帐款到期的前一周，销售人员应致电或E-MAIL客户，提醒其付款日及付款金额。 1.4应收帐款到期日，销售人员应主动与财务部门联系，核查债务单位应收帐款到帐情况（包括到帐款项、到帐金额）。 1.5如发现逾期款未到帐，销售人员应主动上门索款（针对本地区客户），如属外省市客户，则需立即发出《催款通知单》，并查明拖欠款项的原因。 1.6当债务单位的应收帐款超过一周时，销售人员或区域经理应以公司的名义，再次向债务单位发出《催款通知单》。 1.7对于无确凿理由拖欠应收帐款到期后十五天以上仍未支付的款项，将转由公司直接管理，并向债务人发出正式的《客户欠款警告书》，并停止向该客户继续供货，同时将其信用等级自动调低。 1.8债务单位的应收帐款拖欠30天以上仍未支付，公司将视货款金额大小，采取相应的保护措施。保护措施有:_ 追索，抵押物，诉讼法院等. 追款，收款的正确心态 2.1 回款的重要性: 2.1.1 尽可能的现款交易.收不回资金的销售,比没有销售更糟; 2.1.2 要账比销售更难. 与其将大量的时间和精力花费在要账上,不如用这些时间去开发更多更好的客户; 2.1.3 宁肯失去这笔生意,也不冒险赊账给信誉恶劣的客户; 2.1.4 回款之前一切销售都是成本,回款之后销售也仅仅完成了一半; 2.1.5 逾期账款要以此外几十倍,几百倍的销售才能弥补; 2.1.6 公司无法用账面的销售额去支付工资和供应商的货款—---公司需要现金; 2.1.7 我们的使命是创造有利润的销售; 2.2 收款的合理性: 2.2.1 货款的回收是一项不可回避,富有挑战性的工作,而且追款是理所当然的事,不要懦弱,也不要感到不忍心,碍于情面; 2.2.2 赊销是信用交易,是我们对客户偿债兑现能力的信心,也是客户对我们的承诺,是事先约定的. 那是我们的钱,客户不过是暂借而已---所以,追款理所应当,无需感到不忍心,不好意思,或不敢直言; 2.2.3 越能及时提醒客户就能越早收回货款,客户从来都不会因被提醒付款而不满; 2.2.4 客户尊重做事专业而且严谨的业务人员,在账款问题上的妥协不可能换来客户的同情,也不可能换来客户对你的尊重; 追款，收款基本原则 3.1 掌握正确的心态; 3.2 “预”:未雨绸缪. 回款开始于销售之前. 与其在应收账款追讨上耗费精力,不如在客户选择，信用发放上早下功夫; 3.3 “快”: 债务发生后,要立即要账. 据研究表明: 赊账期在60天之内,要回的可能性为100%; 在100天之内,要回的可能性为80%; 在180天内,要回的可能性为50%; 超过 12个月,要回的可能性为10%. 国外专门负责收款机构的研究表明: 账款逾期时间与平均收款成功率成反比。账款逾期6个月以内应是最佳收款时机。如果欠款拖至一年以上，成功率仅为26.6%，超过两年，成功率则只有13.6%。 3.4 “勤”：经常要账。对那些不会爽快付款的客户，如果业务员要账时太容易被打发，客户就不会将还款放在心上，他会觉得这笔款对你来说不重要，能拖就多拖几天。 业务员经常要账会使得客户很难再找到拖欠的理由，不得不还款； 3.5 “缠”：对某些总想方设法不还钱的，恶意欠款的，有钱不还的客户，业务员要账时，一定要有不达目的不罢休的精神。追回账款后，应立刻停止赊销； 3.6 “通”：就是变通。有时客户并不是真心要赖账，这需要业务人员有效识别和辨别，了解客户的经营困难。利用自己的知识和经验，帮助客户解决一些困难，比如帮其销售等，以自己的诚心和服务打动客户； 3.7 “变”：客户没有好坏，只有不同。对待不同的客户，应采取不同的讨债方法。前提是对这位客户尽可能多的了解，掌握与他相关的一切资料； ★4，充分熟悉客户的结款流程： 《客户的结款程序〉： 包括“付款所需要提供的文件”，例如，要原件发票，还是传真件？要不要附运证明？ 可否现金结款？ 由谁负责结款？报给谁？ 哪个人签批？ 谁核准？ 习惯付款日期几号？