荣安地产股份有限公司对外提供财务资助管理办法.PDFVIP

荣安地产股份有限公司对外提供财务资助管理办法 荣安地产股份有限公司 对外提供财务资助管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范荣安地产股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资助 行为，合理利用自有资金，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《证券法》、《上 市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市公司规 范运作指引》及 《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第36号：对外提供财务资助》 的相关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称对外财务资助，是指公司有偿或无偿对外提供资金、委托贷 款等行为，但下列情况除外： （ 一）提供财务资助行为属于公司的主营业务活动； （二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本办法执行。 第三条 本办法所称对外财务资助指公司在主营业务范围外以货币资金、实物资 产、无形资产等方式向外部主体提供资助的行为,包括但不限于： （一）对外提供资金或委托贷款； （二）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （三）为他人承担费用； （四）无偿提供资产使用权或收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平； （五）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （六）其他构成实质性财务资助的行为。 第四条 公司提供对外财务资助业务时，必须坚持以下原则： （一）公司须充分保护股东的合法权益,对外提供财务资助须遵循平等、自愿 的原则。 （二）公司不得为控股股东、实际控制人及其关联人，上市公司董事、监事、 高级管理人员及其关联人提供财务资助。 １ 荣安地产股份有限公司对外提供财务资助管理办法 公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应当提交股东大会审议，关联 股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。 第五条 公司为控股子公司提供财务资助，且该子公司的其他股东为上市公司 的控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供同等条 件的财务资助。 第六条 公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定 被资助对象应遵守的条件、资助金额、资助期限及违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或追加提 供财务资助。 第七条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月内。 第二章 审批权限及审批流程 第八条 公司董事会审议对外提供财务资助事项时，应当经出席董事会会议的三 分之二以上的董事同意并做出决议。 公司董事会审议关联对外财务资助事项时，关联董事应当回避表决。非关联董事 人数不足三人的，公司应当将该财务资助事项提交股东大会审议。 第九条 公司董事会审议财务资助事项时, 公司独立董事和保荐机构（如有）应 当对公司对外提供财务资助事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的风险等发表 独立意见。 第十条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后 还应当提交股东大会审议： （一）连续十二月累计对外提供财务资助金额超过上市公司最近一期经审计净 资产的10%； （二）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 第十一条 公司原则上不主动提供对外财务资助，确需对外提供财务资助的，应 ２