商业银行简答1.doc

名词解释 商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 数量充足（资本充足）：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 资本结构的合理性：指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。 分子对策：指通过增加资本数量，改善和优化资本结构，达到资本充足率标准比率目标要求。 分母对策：指通过调整资产结构，降低资产风险数额，达到资本监管要求。 商业银行负债：是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 储蓄存款：一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户 可转让支付命令账户（NOWs）：是一个人、非盈利机构开立的计算利息的支票账户 可转让定期存款单（CDs）：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证 货币市场存单（MMC）：是一种期限为26个月，最低面额为1万美元按照货币市场利率给付利息的定期存单。 同业借款：是指金融机构之间的短期资金融通活动 同业拆借：即银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持商业银行日常性的资金周转。 转贴现借款：指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法。 回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 资本性金融债券：商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，附属资本债务。 外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。 欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。 平行金融债券：指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行以该国货币标价的债券。 现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币 在中央银行存款：指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金 存放同业存款：指商业银行存放在代理行和相关银行的存款 在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。(一切资金清算的最终支付手段） 可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 直接租赁：银行或租赁公司从供货厂商购进承租人所需设备，然后直接租给承租人。 转租赁：银行先以承租人的身份向租赁公司或厂商租进其用户所需要的设备，然后再以出租人的身份把设备租给承租人。 回租租赁：企业先将自己的设备、厂房的所有权出售给银行，然后再作为承租人将其租回来使用。是一种紧急融资方式，当企业急需资金的时候可以利用。 单一投资租赁：指的是由出租人承担购买租赁设备全部资金的租赁。 杠杆租赁：也称衡平租赁或代偿贷款租赁。指银行租赁部门若一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹借大部分贷款（一般占60%~80%）并以所购设备作为贷款抵押、以转让收取租金的权力作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取的租金偿还贷款。 商业信用证：是国际贸易结算中的一种重要方式，指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 票据发行便利（NIFs）：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。 远期利率协议(FRA)：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。 期货交易：是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。而期货合约是指由交易双方订立的，约定在未来某日期按成交时所约定的价格交割一定数量的某种商品的标准化合约。 金融期货交易：就是指以某种金融工具或金融商品（例如外汇、债券、存款证、股票指数等）作为标的物的期货交易方式。 期权：又称选择权，指一种合约，在此合约中，其持有人有权利在未来一段时间内（或未来某一特定日期），以一定的价格向对方购买（或出售给对