四川川投能源股份有限公司关于公开发行可转换公司债券-中国证监会.PDFVIP

股票代码：600674 股票简称：川投能源 公告编号：2017-031 号 四川川投能源股份有限公司 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报 及填补措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国 发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资 者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首 发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证 监会公告[2015]31 号）等文件的要求，为保障中小投资者知情权， 维护中小投资者利益，四川川投能源股份有限公司（以下简称“公司”） 就本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标 的影响及公司拟采取的措施公告如下： 一、履行程序 2017 年6 月23 日，公司召开了第九届董事会第二十二次会议、 第九届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司本次发行可转 换公司债券摊薄即期回报及填补措施的提案报告》，该提案尚须公司 2017 年第二次临时股东大会审议。 二、本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务 指标的影响 公司本次公开发行可转换公司债券募集的资金将用于推动公司 核心业务和资产的发展，募集资金使用计划已经过管理层的详细论 证，有利于公司的长期发展。以下就本次发行前后每股收益等财务指 标进行对比，分析可能发生的变化趋势和相关情况。 （一）财务指标计算的主要假设和前提 1、本次公开发行可转换公司债券的发行方案于2017 年 12 月末 实施完毕； 2、假设公司2017 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 净利润与2016 年度相应的财务数据一致；公司2018 年度扣除非经常 性损益后归属于母公司股东的净利润在 2017 年相应财务数据的基础 上分别假设保持不变、上升 10%或下降 10%；假设本次发行募集资金 投资项目短期内对公司业绩无明显影响； 前述对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次公开发行可转换公 司债券摊薄即期回报的影响，不构成公司的盈利预测，投资者不应据 此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担 任何责任。 3、本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过 40 亿元 （含40 亿元），不考虑扣除发行费用的影响； 假设本次可转换公司债券的转股价格为9.44 元/股，系根据公司 第九届董事会第二十二次会议召开日 （2017 年6 月23 日）前二十个 交易日公司股票交易均价与前一交易日交易均价孰高者计算，并考虑 到2016 年度分红实施后除息的影响。该转股价格仅用于计算本次可 转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始 转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确 定，并可能进行除权、除息调整或向下修正； 4、本次转股数量不超过423,728,814 股，全部转股完成后公司 总股本将增至 4,825,869,294 股，以下摊薄即期回报测算以股本上 限为准； 5、假设本次可转债的负债部分采用实际利率法，按摊余成本计 量。该假设仅为模拟测算财务数据及财务指标使用，具体情况以发行 完成后的实际会计处理为准。假设本次可转换公司债券各期利率分别 为0.5%、0.7%、1.0%、1.5%、1.8%、2.0%，到期赎回价为105 元（含 最后一期利息），公司债务按照实际利率法计算的的折现率为5%；公 司所得税率为25%。 本次公开发行可转换公司债券的规模和发行完成时间仅为估计 值，最终以经中国证监会核准发行的数量和实际发行完成时间为准。 （二）对公司主要财务指标的影响 本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司的每股收益 的影响对比如下，相关指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的相关规定 计算： 2017 年 2018 年 2018 年 项 目