商业银行中业务支付结算方式(PPT 49页)课件.pptVIP

* * * * 种 类 信汇（M/T）：汇出行将付款委托书用邮递方式寄交汇入行委托解付 电汇（T/T）：直接用电讯方式通知 票汇（D/D）：付款人向银行购买银行汇票自行邮寄给收款人，由其持汇票向付款行取款 * 汇付的当事人——以T/T，M/T为例 A 收款人 （债权人） 汇款人 （债务人） 汇出行 汇入行 合 同 ① ② ③ ⑦ ④ ⑤ ⑥ ①电汇申请书 ②回单 ③电汇款通知 ④汇款通知 ⑤收据 ⑥付款 ⑦付讫借记 流程说明 * 收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，在同城、异地均可使用 托收的性质：商业信用 国际托收 托收的基本当事人：委托人、托收行、代收行、付款人 2、委托收款 * 国际托收的种类 按汇票是否附有单据：光票托收和跟单托收 按交单条件的不同 付款交单：委托人指示托收行只有在付款人付清款项时才可交出单据 即期付款交单和远期付款交单 承兑交单：付款人在远期汇票上承兑签字后，代收行即将货运单据交给付款人提货 * 托收程序示意图 A A 出口人 托收行 代收行 进口人 ① ② ⑦ ⑥ ③ ④ ⑤ 流程说明 * 托收流程说明 ①合同规定采取托收方式 ②按期装运制作汇票及有关单据，填具托收委托书送银行 ③托收行将有关单据寄交代收行并说明委托书中的各项指示 ④代收行根据指示向进口人提示汇票 ⑤如为D/P即期进口人付款赎单，如为D/P远期，先办承兑到期赎单，如为D/A承兑取单，到期付款 ⑥代收行收款后通知托收行收妥转帐 ⑦托收行将货款交出口人 * 是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式 3、托收承付 * 托收承付适用范围 必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经银行审查同意的城乡集体所有制工业企业 办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的款项 * 承 付 验单付款：承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起 验货付款：承付期为10天， 逾期未付，按每天万分之五支付赔偿金。由付款人开户银行扣付，每月计算一次，于次月3日单独划给收款人。其扣付列为企业销货收入扣款顺序的首位 * 通用于国内国际，是最重要的国际贸易结算方式 信用证是指开证银行应申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件 4、信用证结算 * 开证人 收益人 开证行 / 付款行 通知行/ 议付行 1、订立合同 2、申请开证 3、开证 4、通知 5、交单议付 6、索偿 7、偿付 8、付款赎单 信用证的收付程序 * 开证申请人 收益人 开证行 审查开证申请人的申请，对其进行资信调查 开立信用证，收取押金及要求申请人开具质抵押书或开证赔偿保证书 收到符合信用证的单据，承担第一付款责任 单据与信用证不符，开证行有权拒付 信用证基本当事人 * 其他关系人 通知行：验明信用证的真实性，在合理时间内及时通知收益人 议付行：买入单据，向出口商垫付货款，分为限制议付行和自由议付行 严格审查单据 议付后尽快将单据传递给开证行或其指定的付款行 如果开证行或其付款行拒付，议付行可向收益人追索 * 付款行：信用证项下汇票载明的付款人，一旦付款后就失去了追索权 保兑行：审查开证行的资信情况 * 信用证的特点 开证行负第一性付款责任，银行信用 信用证是一项自足文件 信用证业务是纯单据业务 * 信用证的种类 可撤消信用证和不可撤消信用证 保兑信用证和非保兑信用证 即期信用证和远期信用证 可转让信用证和不可转让信用证 * 支付结算系统的现代化发展 无人自动服务 ATM（Automatic Teller Machines） 无人服务银行：最早1972年美国的亨奇顿国民银行 电话银行、网络银行 无现金交易 销售终端机 POS (Point-Of-Sale） 银行同业自动转帐系统Giro系统 无凭证结算 银行间的资金收付处理系统 银行间电子转帐系统 * 二）代理类业务 概念 商业银行接受单位和个人的委托，代表委托人办理经双方事先协议的经济事务的业务 种类 1、代理收付款业务 代理发放工资 代理收付款项 代理医疗保险业务 代理保险业务 个人分期付款 * 2、代理融通和代理行业务 代理融通业务 定义：代理融通又称代收账款或应收账款权益售与，是指商业银行接受客户委托，以代理人身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务 * 当事人：商业银行、出售应收账款的企业、取得商业信用的客户 形式 权益转让：委托者将应收账款的全部事项转让给银行，银行保有追索权 权益售与：一次性买断了的权益，严格的说不是代理 * 代理行业务 商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务形式 国内银行之间的代理 国际银行间的代理 * 3、保付代理业务 定义：保