权益性投资管理制度.doc

xx股份有限公司 权益性投资管理制度 目 录 前 言 1 1 范围 2 2 规范性引用文件 2 3 术语和定义 2 4 投资原则 2 5投资的管理体系及职责 2 6投资审批权限 2 7 投资交易的程序 3 8 投资的跟踪管理 4 9 投资项目的考评 5 10 投资信息披露 5 11考核 5 前 言 为了加强xx股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的权益性投资管理管理工作，规范本公司的投资和资金使用行为，保证投资资金的安全和有效增值，防范投资风险,提高投资效益,维护公司及其股东的合法权益,特制定本制度。 本制度由公司财务部提出； 本制度由公司人行部归口。 本制度起草人： 初审人： 复审人： 终审人：  xx股份有限公司 权益性投资管理制度 1 范围 1.1 本制度包括公司的投资原则、投资管理体系及职责、投资审批权限、投资交易程序、投资跟踪管理、投资项目考评、投资信息披露等内容。 1.2 本制度适用于本公司及所属分子公司的权益性投资管理工作。 2 规范性引用文件 公司章程》、《股东大会议事规则》、《公司法》、《合同法》、《证券法》。 3 术语和定义 本制度所称权益性投资（以下简称“投资”）是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权，以及经评估后的实物或无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动，包括设立子公司、收购兼并、合资合作、对出资企业追加投入、经营资产出租等各类投资行为。 4 投资原则 4.1符合国家产业政策。 4.2符合公司发展战略，突出主业，有利于提高公司核心竞争力。 4.3 合理配置公司资源。 4.4 资金价值最大化，创造良好经济效益。 4.5 除与同一母公司控制下关联方共同投资外，其他投资均应具有控制权。 4.6 符合公司投资决策程序。 5投资的管理体系及职责 5.1 股东大会是公司投资活动的决策机构。 5.2 董事会是公司投资决策的授权者，在投资业务中履行以下职责： 5.2.1 审核或批准公司投资战略 5.2.2 批准公司投资管理的相关制度 5.2.3 批准公司年度投资计划 5.2.4 审核或批准公司投资项目可行性研究报告、立项申请和实施方案等 5.2.5 审议公司投资计划及重要投资项目执行情况的报告 5.2.6 审核或批准投资的其他事项 5.3 总经理是公司投资日常业务的第一责任人，在董事会授权范围内负责对外投资事务。 5.4 发展部是公司投资活动管理的职能机构，在投资业务中履行以下职责： 5.4.1 根据公司投资战略，拟订投资计划 5.4.2 拟订投资相关的管理制度 5.4.3 组织实施投资可行性研究，编制可行性研究报告 5.4.4 组织投资项目专家评审、论证 5.4.5 编制投资项目立项申请报告和实施方案 5.4.6 负责投资项目的后续跟踪管理 5.4.7组织协调内、外审计对投资项目实施的专项审计、检查 6投资审批权限 6.1 股东大会的权限 6.1.1 审议公司在一年内购买、出售投资金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项 6.1.2 审议超过董事权限的其他投资事项 6.2 董事会的权限 6.2.1 审批公司在一年内购买、出售投资金额占公司最近经审计的净资产总额25%以下的事项 6.2.2 审批达到以下标准之一的投资： 6.2.2.1 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以下；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据 6.2.2.2 交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50％以下 6.2.2.3 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润50％以下 6.2.2.4 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产50％以下 6.2.2.5 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以下 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 6.2.3 公司与其关联人达成的关联交易总额占公司最近一期经审计净资产5%以下。 6.3 总经理的权限 审批公司在一年内购买、出售涉及金额达到以下标准的投资（指标中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算）： 6.3.1 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以下 6.3.2 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以下 6.3.3 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以下 6.3.4 交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以下 6.3.5 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以