U8应收款管理、应付款管理.docVIP

应收款管理 概述：应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的来往款项。 流程（详细核算）： 流程（与供应链联合使用）： 系统设置：基础设置→财务→会计科目 应收账款、应收票据、预收账款都要修改辅助核算为客户往来，受控系统为应收系统。 基础设置→基础档案→收付结算→结算方式 结算方式：对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。结算亦称货币结算，是在商品经济条件下，各经济单位间由于商品交易、劳务供应和资金调拨等经济活动而引起的货币收付行为。 结算按支付形式的不同分为现金结算、票据转让和转账结算。 1现金结算：是收付款双方直接以现金进行的收付。 2票据转让：是以票据的给付表明债权债务关系。 3转账结算：是通过银行或网上支付平台将款项从付款单位账户划转到收款单位账户的货币收付行为。 期初余额： 点击期初余额→确定→增加 →填制发票(方法参照之前) 应收单、预售单、应收票据方法类似。 如果如果应收款余额为详细产品，采用销售发票。如果如果应收款余额无法分解为详细产品，则采用应收单的方式。 录入之后 点击对账之后 应收单据： 销售发票：销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票及所附清单等原始销售票据。（与销售系统集成使用时、在销售系统录入复核）否则为在应收款管理里手工填写→审核 应收单：记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务，应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。填写→直接审核 例： 填写方法与之前类似。 收款单据处理： （应收款、预收款、其他费用）打开应收款管理→收款单据处理→收款单据录入 保存后打开应收款管理→收款单据处理→收款单据审核 核销处理： 收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销； 付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销； 手工核销： 打开应收款管理→核销处理→手工核销 自动核销： 打开应收款管理→核销处理→自动核销 自动核销规则： 收款单的数据额等于原有单据的核销数额，完全核销； 在核销时可以使用预收款； 收款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可以再次核销； 收款单的数额小于原有单据，单据仅得到部分核销； 预收往来单位款大于实际结算的货款，需退付给往来单位货款。 票据管理：对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理 记录票据详细信息；记录票据处理情况；查询应收票据（包括即将到期且未完结的票据） 计息：在指定日期计提应收票据的利息，同时增加票据的账面余额。 结算：在票据兑现时对票据进行的处理。 贴现：票据未到期前，持票人将票据背书给银行的操作。 背书：票据未到期前，持票人将票据背书给其他单位或个人的操作。 转出：对逾期未兑现票据重新恢复应收账款的操作，将票据置为不可后续处理状态。 退票：票据已经背书并冲销应付款后，该票据又未兑现时，恢复该票据冲销的对应付款的操作，将已背书票据返回到票据管理系统置为可后续处理状态，由用户选择进行票据相应处理。 转账： 应收冲应收：将一家客户的应收款转到另一家客户中。 预收冲应收：客户的预收款和客户的应收款的转账核销业务。（操作参考上方） 应收冲应付：客户的应收账款，冲抵某供应商的应付账款。（操作参考上方） 红票对冲：客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵、未付款的应收款项发生退回时使用。 坏账处理： 计提坏账准备： 坏账发生：填写客户信息→确定 坏账收回：填写客户信息→确定 制单处理： 设置： 打开应收款管理→制单处理 月末结账：详细操作参照其他模块的月结 1应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理； 2当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据在结账前应全部审核。 3当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理； 4如果本月的收款单还有未审核的，不能结账； 5当选项中设置月结时必须当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。 6当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无制单的记录，均可以进行月结处理。 应付款管理： 概述：应付款管理主要用于核算和管理供应商往来款项。根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同、系统提供“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。 应付款管理系统与其他系统的关系： 详细核算的操作流程：设置参数：设置→选项→常规“应付账款核算模型” 虚线中得应付单据录入表示在不和采购管理联合使用时步骤。 简单核算操作流程：（只是对从采购模块传递来的采购发票和其他应付单进行审核，生成凭证传递至总账） 应付款管理的初始化：设置参数：设置→选项→点击编辑→确定 选择参照企业需求，以详细核算为例。 初始设置 基本科目设置： 3方框内，为手工制定信息，对应收账款、应收票据、预收账款进行设置。 受控