上海汇丽建材股份有限公司2013度内部控制评价报告.PDFVIP

上海汇丽建材股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 上海汇丽建材股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控 制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监 事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业 内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价 报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价 报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 影响内部控制有效性评价结论的因素。 鉴于公司现有业务、经营规模及人员配备情况，公司内部控制制度 1 的实施是有局限性的，但现有内部控制的实施与公司的业务、规模及人 员配备是匹配的，相关的内部控制制度实施是有效的。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项， 纳入评价范围的单位包括公司及全资子公司（上海汇丽地板制品有限公 司）和控股子公司（上海中远汇丽建材有限公司）。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%， 所有者权益合计占公司合并财务报表所有者权益的 100%，营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%，利润总额合计占合并财 务报表利润总额的100% 。 鉴于公司目前的业务和经营规模，纳入评价范围的主要业务和事项 包括：组织架构、企业文化、人力资源、资金活动、采购业务、销售业 务、租赁业务、委托理财、关联交易、财务报告、全面预算、合同管理、 内部信息传递和信息系统。 重点关注的高风险领域主要包括公司主营业务收入偏小的风险、公 司战略层面及未来发展存在不确定性的风险、公司持续经营风险、证券 市场的政策风险、委托理财的安全性风险、法律纠纷的风险、销售风险、 采购风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司 经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一 般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度 等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适 用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公 司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷的认定标准 （1）定量标准 重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导 致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时，被认 2 定为重大缺陷： 错报资产≥总资产的0.5%，或错报收入≥营业收入的0.5%，或错误 利润≥利润总额的5% 重要缺陷：当一