10-5信息披露制度.docVIP

C基金管理有限公司 设立申请材料 信息披露制度 目 录 第 一 章 总 则 10-5-1 第 二 章 基金信息披露的原则 10-5-2 第 三 章 基金信息披露的一般规定 10-5-3 第 四 章 信息披露事务管理与程序 10-5-8 第 五 章 信息披露禁止行为 10-5-11 第 六 章 附 则 10-5-12 总 则 为规范C基金管理有限公司(以下简称“公司”)的信息披露, 保障公司所管理基金份额持有人的合法权益和社会公共利益, 特制定本制度。 本制度依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)等法律法规及公司章程的有关规定制订, 内容如与上述法律、法规及文件的规定相抵触, 以上述规定为准。 公开披露的基金信息应当在法律法规及中国证监会规定的时间内, 通过中国证监会指定报刊和公司的互联网网站等媒介披露, 并保证投资人能够按照基金合同约定的方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 公司的基金信息披露行为受中国证监会及其派出机构的监督和管理。 基金信息披露的原则 基金信息披露应以真实性、及时性、公开性为原则, 严格保证披露内容的及时性、准确性、完整性和合规性。具体做到: 在法定的时间内及时编制、报送、公告信息披露文件; 公告文稿的简洁、清晰、明了、准确, 无歧义、误导或虚假陈述, 电子文件和文稿一致; 公告文件齐备, 格式符合要求, 公告内容完整无重大遗漏; 公告内容合法、合规, 公告内容涉及的程序合法、合规。 基金信息披露的一般规定 公开披露的基金信息包括: 基金招募说明书; 基金合同; 基金托管协议; 基金份额发售公告; 基金募集情况; 基金合同生效公告; 基金份额上市交易公告书; 基金资产净值、基金份额净值; 基金份额申购、赎回价格; 基金定期报告, 包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告; 临时报告; 基金份额持有人大会决议; 公司、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动; 涉及公司基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁; 澄清公告; 中国证监会规定的其他信息。 公开披露的基金信息应当采用中文文本。同时采用外文文本的, 基金信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的, 以中文文本为准。 公开披露的基金信息应当采用阿拉伯数字; 除特别说明外, 货币单位应当为人民币元。 基金募集信息披露 基金招募说明书应当在基金募集申请经中国证监会注册或核准后, 在基金份额发售的三日前, 登载在指定报刊和网站上。更新招募说明书应当在开放式基金的基金合同生效后, 每六个月结束之日起四十五日内, 登载在网站上, 并将其摘要登载在指定报刊上。更新招募说明书及其相关更新内容的书面说明, 要在公告的十五日前报送中国证监会; 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上; 基金合同生效公告应当在基金合同生效的次日, 登载在指定报刊和网站上。 基金运作信息披露 基金份额获准在证券交易所上市交易的, 基金份额上市交易公告书应当在基金份额上市交易的三个工作日前, 登载在指定报刊和网站上; 基金净值公告 封闭式基金的资产净值和份额净值应当至少每周公告一次; 开放式基金应当在每个开放日的次日, 通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介, 披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值; 开放式基金的基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值; 半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值应当在该日的次日, 登载在指定报刊和网站上。 基金定期报告 基金年度报告应当在每年结束之日起九十日内编制完成, 并将其正文登载于网站上, 将其摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计; 基金半年度报告应当在上半年结束之日起六十日内编制完成, 并将其正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定报刊上; 基金季度报告应当在每个季度结束之日起十五个工作日内编制完成, 并登载在指定报刊和网站上; 基金合同生效不足两个月的, 可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告; 基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 分别报中国证监会和公司主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。 基金临时信息披露 基金临时信息是指基金发生重大事件, 所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件: 基金份额持有人大会的召开; 封闭式基金延长或提前终止