9-7-内部风险控制制度_Llinks.docx

C基金管理有限公司(筹)关于特定客户资产管理业务申请材料特定客户资产管理业务内部风险控制制度总　则为规范特定客户资产管理业务(以下简称“特定资产管理业务”)的开展,保护客户合法权益,促进公司规范发展, 建立科学合理、控制严密、运行高效的特定资产管理风险控制机制和体系, 有效防范和化解风险, C基金管理有限公司(以下简称“公司”、“C基金”)依据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等有关规定, 特制订本制度。特定资产管理业务的风险控制是指通过识别特定资产管理业务中存在的潜在风险, 明确风险偏好并有效实施风险管理, 保证资产管理目标的实现。特定资产管理业务的内部风险控制贯穿于整个特定资产管理所涉及的所有运作环节, 包括营销、投资、交易、客户服务等, 应由管理层、各个部门和每个员工具体落实。公司将特定资产风险控制纳入公司整体风险控制框架, 确保特定资产风险控制的统一性、独立性和有效性。特定资产管理业务内部风险控制的目标和原则特定资产管理业务的内部风险控制目标包括: 建立行之有效的风险控制机制, 确保公司有能力对特定资产管理业务中发生的各种风险进行有效的预防、管理和控制, 确保公司特定资产管理业务的经营目标和经营战略得以实现; 通过有效的投资风险管理, 确保将特定资产的投资风险暴露控制在客户同意接受的范围之内; 严格遵守国家有关法律法规、行业监管规则和特定资产管理合同,形成合规经营、规范运作、维护客户合法权益的经营思想和风格; 确保向客户和监管机构提供的特定资产相关信息的真实、准确、完整、及时; 切实保护客户的合法权益, 维护公司信誉和股东利益。特定资产管理业务风险控制遵循的原则如下: 健全性原则: 内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、机构和各级人员, 并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。有效性原则: 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行。独立性原则: 公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,公司自有资产、基金资产、其他资产的运作应当分离。相互制约原则: 公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。成本效益原则: 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益, 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。内控优先原则: 公司全体员工应当牢固树立内控优先的思想, 自觉形成风险管理意识, 并将公司的发展建立在完善的内部控制体系的基础之上。第三章特定资产管理业务风险控制的组织架构与规则特定资产管理业务的风险控制组织结构融入公司整体风险控制组织架构, 即以风险管理委员会作为公司经营管理层风险管理的最高决策机构, 专户投资部等业务部门和岗位人员参与的风险控制组织架构。风险管理委员会作为公司经营管理层风险管理的最高决策机构, 对特定资产管理中的风险进行全面控制。风险管理委员会每季度至少召开一次会议, 需三分之二以上成员参加方为有效, 实行集体协商、达成共识的议事表决制; 同时根据公司业务发展需要或为处理突发事件, 经委员提议可召开临时会议。风险管理委员会在特定资产管理中的主要职责包括: 确定特定资产管理的风险控制目标、政策和实施策略, 并督促落实; 审定特定资产风险控制制度、控制措施并监督落实执行; 识别、评估特定资产资产管理中存在的风险, 判断公司风险控制措施的有效性、全面性和科学性, 并作出相应的风险控制决策; 听取风险管理部和其他相关部门关于特定资产管理风险状况的报告, 审议特定资产管理的定期风险报告; 明确特定资产管理各业务环节和岗位的风险防范责任, 督促完善控制措施, 并评估落实情况。风险管理部负责独立地对特定资产管理业务进行风险识别、评估、衡量、监控和报告, 并对风险控制制度和措施的执行情况进行持续监督。风险管理部定期向风险管理委员会和公司总裁汇报公司风险控制状况。监察稽核部负责对特定资产管理业务进行合规监控, 组织对相关员工进行相关法律、法规、规章制度培训, 回答专户投资部提出的法律、法规、规章制度方面的咨询, 并对可能出现的法律纠纷提出解决方案。特定客户资产管理部门和员工根据业务范围、风险政策、风险管理委员会决议和相关风险控制制度的要求, 具体落实风险控制措施, 规范岗位工作, 建立和执行风险控制操作流程; 针对风险点, 建立和执行风险控制措施, 防止重大风险损失的发生; 对发生的重大损失, 或者可能造成重大损失的行为, 应采取及时的补救措施, 并及时向部门领导、风险管理部和监察稽核部报告, 重大事件应由部门领导向公司领导及时报告。第四章特定客户资产管理的主要风险界定根据特定客户资产管理的业务性质, 目前公司主要对以下风险进行监控和管理: 市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律/合规风险、道德风险和人员离职风险。市场风险, 是指组合的证券市场价格受各种