[经济学]金融学课件-魏国chapter5.ppt

第五章　商业银行　 第一节　商业银行概述 第二节　商业银行业务 第三节　银行银行的经营管理 第四节　中国商业银行的改革 主要内容： 商业银行的性质和职能 商业银行业务 商业银行的资产负债管理理论 《巴塞尔协议》 国有商业银行的改革 　　第一节　商业银行概述 一、商业银行的产生和发展：“玩钱赚钱”的机构 商业银行：最初使用这个名称，是因为这类银行在早期的运行过程中，其业务活动受“商业贷款理论”的影响。 １、产生于市场经济发展的需要：意大利、货币兑换与保管业务－－存款业务－－信用活动；工业革命－－现代商业银行建立 英格兰银行是标志 意大利、荷兰、英国、美国 2、形成途径： 高利贷银行转变而来 以股份制组建 3、经营模式： 1999年前以美国为代表的传统模式：不得经营信贷业务外的金融业务 以德国为代表的全能型模式： 4、发展趋势： 银行业务的全能化：美国99年《金融服务现代化法》 银行资本的集中化：5次并购浪潮（金融危机） 服务电子化：自动服务系统、信用卡、内部业务自动化 网络银行 商业银行的全球化 二、商业银行的特征 １、这类银行是唯一能吸收活期存款的银行。 ２、商业化具有一般企业的性质：利润最大化。 3、特殊的金融企业：商业银行的另一特征是它们的业务内容具有广泛性。商业银行是一个抽象的一般概念，具体到一个国家或一家银行时往往并不直呼“商业银行”，如英国的“结算银行”、日本的“城市银行”、美国的“国民银行”。 三、商业银行的职能： 信用中介：基本职能－－充当资金供应者和资金需求者的中介 支付中介 信用创造：和中央银行共同完成 信息中介：规模经济和信息优势 金融服务 四、商业银行的组织结构 单元制：美国，不能设立分支机构（联邦制、经济发展不平衡） 分行制：英国，本地和外地设立分支机构 持股公司制：集团银行制—花旗银行（银行性持股公司） 连锁制： 　　　第二节　商业银行业务 一、负债业务： 1、自有资本：即本钱，是其实力与信誉的体现，包括股本、盈余、债务资本 2、存款：活期存款、定期存款、储蓄存款 3、借款：长期（金融债券）、短期（同业借款、中央银行借款—再贴现和再贷款 二、资产业务 1、贷款业务：60% 分类：200页 我国的分类，借鉴美国经验：五级贷款（正常、关注、次级、可疑、损失） 2、投资业务：各种债券，包括国债、政府机构债券、公司债券 模拟的商业银行资产负债表 资产 负债 资金来源：自有资金+存款等社会资金（负债） 资金使用：多元化（资产组合）－－资产 负债：性质分为被动、主动 资产：生息与否－－更多地贷款 三、中间业务：西方商业银行的主要盈利来源 狭义：没有列入资产负债表，但与表内业务关系密切，在一定条件下会转化为表内业务的经营活动。 广义：还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。 业务类别：或有资产＼负债、金融服务 四、商业银行的国际化 １、业务国际化：国际负债、国际资产、国际中间业务 2、机构国际化：在国外设立分支机构，形成跨国银行 3、我国的情况：203页 第三节　商业银行的经营管理 一、经营原则 盈利性原则： 利润=利息收入+其他收入-利息支出-其他支出-税收 衡量盈利水平的指标：利差收益率、银行利润率、资产收益率、资本盈利率（204页公式） 流动性原则：随时应付客户提现和满足客户借贷的能力，分为资产流动性和负债流动性。 是商业银行实现安全性和盈利性的重要保证，必须保持适度的流动性（“度”—生命线） 指标：现金资产率、贷款对存款的比率、流动性资产对全部负债的比率、超额准备金、资产结构比率、存款增长率减贷款增长率 安全性原则：风险-安全 指标：贷款对存款的比率、资产对资本的比率、负债对流动资产的比率、有问题贷款比率 三个原则的协调：流动性是前提，是安全性的主要保证；安全性是稳健经营的原则；盈利性是终极目标。 二、商业银行的资产负债管理理论 1、资产管理理论 商业贷款理论：生产性贷款理论、《国富论》 观点：期限短、自动清偿 商业贷款理论的局限性：(1)商业贷款理论没有考虑到国民经济发展对贷款的多样化需求。(2)商业贷款理论没有考虑银行存款的相对稳定性(3)商业贷款理论没有考虑到自动清偿的外部条件。 (4)从宏观上看，商业性贷款随交易的需要而自动伸缩，因而对货币和信用量具有自动调节作用。 资产转移理论：莫尔顿 观点：为保持足够流动性，商业银行最好将资金用于购买变现能力强的资产。 预期收入理论：普鲁克诺 观点：流动性要着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，其能力都以未来收入为基础。 各有侧重：贷款理论强调贷款的用途、转移理论强调资产的变现性、收入理论强调资产投向选择。 2、负债管理理论：以负债为经营重点