[经济学]银行保函与备用信用证.ppt

北方民族大学商学院 《国际投资学》课程 国 际 结算International Settlement 第七章 银行保函与备用信用证 第一节 银行保函概述 一 银行保函的含义及作用 （一）含义 银行保函（Banker’s Letter of Guarantee, L/G）是指银行应某一当事人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任 。 二、银行保函的当事人及其权责 （一）主要当事人及其权责 申请人（Applicant） 受益人（Beneficiary） 担保行（ Guarantor or Surety） 通知行（ Advising Bank ） 1。申请人，又称委托人——委托银行开立保函者 （向担保银行交纳银行开立保函的费用、抵押物及履行商务合同中的有关义务，并在担保行履行担保责任后向担保行补偿其所支付的费用。实质是用银行信用来取代和提高自己的商业信用） 2。受益人——保函项下担保权益的享有者 责任是履行有关商务合同的义务，在此基础上，获得向担保银行要求偿付的权利。 3。担保行——开立保函在委托人未履行合同义务时向受益人承担相应责任的银行 责任是在收到索赔书和保函中规定的其他文件后，经审核后确定这些文件表面上与保函一致时，即支付保函中规定数额的经济赔偿，并在赔偿后，有向申请人追索的权利，或在开立保函前，要求申请人提交一定的抵押的权利。 4。通知行，又称转递行，即应担保银行的要求和委托，将保函通知或转递给受益人的银行。 负责检查保函表面的真实性，对保函内容正确与否不负责任，对保函在传递过程中可能出现的延误、遗失等不负责任。 三、银行保函的开立方式 （二）通过通知行通知 特点： 1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的； 2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保行索赔。 （三）通过转开行转开 当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。 特点： 1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。 以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。 四、银行保函的业务程序 一、申请人申请开立保函 　　1.保函申请书。 　 (1)申请人的名称、地址。 (2)受益人的名称、地址。 (3)保函的类别。 (4)保函的金额、币别。 (5)与保函有关的协议。 (6)商品或工程的名称、数量等。 (7)保函的开立方式。 (8)保函的有效期。 (9)申请人的责任保证。 (10)申请人必须声明担保行的免责事项。 (11)申请人的联系电话、开户银行及账号等。 (12)申请书附件的名称及件数。 2.交保证金或进行反担保。 3.还应提供项目的有关批准文件、合同副本、反担保文件、保函格式等，送交银行审查。 二、担保行审查及开具保函  1 担保行审查 银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审查核实。 2.担保行开立保函。 审查无疑后便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种 。 银行在保函中应明确有效期。 三、银行保函的修改 银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视做无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申请