[财务管理]中普审计-事务所版V90操作说明书.docVIP

目 录 目 录 I 一、软件安装、注册及登录不 4 1.1软件的安装 4 1.2系统注册授权 5 1.3软件登录 8 1.4软件的卸载 10 审计主流程 10 二、审计主流程----准备阶段 12 2.1审计项目建立 12 2.2选择审计项目 15 2.3数据采集 16 2.3.1生成数据采集工具到U盘 16 2.3.2审计数据采集 16 2.3.3 SQL Server数据库财务软件采集 17 2.3.4 Access类型数据库财务软件采集 19 2.3.5 Oracle数据库类型的财务软件采集 19 2.3.6常见问题解答 21 2.4数据导入 22 2.5 Excel数据导入 24 2.5.1手工账需要导出哪些数据？ 24 2.5.2 Excel导入模板设置 25 2.5.3建立手工账账套 27 2.5.4导入Excel数据 27 2.6数据查前准备 28 2.6.1数据快速校验 29 2.6.2审计期间设置 29 2.6.3数据年度测试 29 2.6.4审计一键准备 30 2.6.5科目对照调整 30 三、审计主流程----计划阶段 31 3.1未审会计报表 31 3.2重要性水平设置 34 3.3科目总体分析 34 3.4风险评估 35 3.5实质性测试分工 35 3.6计划实施的实质性程序 36 四、审计主流程----实施阶段 37 4.1实施阶段-基本查账工具 37 4.1.1科目汇总查询 37 4.1.2明细账查询 40 4.1.3凭证综合查询 41 4.1.4辅助核算查询 41 4.1.5集成查账中心 42 4.2审计程序 42 4.2.1读取项目分工 42 4.2.2我的审计程序 43 4.2.3不分工选底稿 43 4.2.4批量生成底稿 43 4.3数据分析 45 4.3.1账龄综合分析 45 4.3.2科目总体分析 46 4.3.3对方科目分析 47 4.3.4外币帐分析 47 4.3.5数量帐分析 48 4.4审计测试 48 4.4.1单科目抽样 48 4.4.2多科目抽样 49 4.4.3固定资产测试 49 4.4.4存货计价测试 49 4.5报表附注 50 4.5.1未审会计报表 50 4.5.2编制报表附注 50 4.5.3已审会计报表 51 4.5.4关联交易及合并上报 52 4.6审计调整 52 4.6.1调整分录 52 4.6.2调整后资产负债科目 53 4.6.3调整后损益科目 53 4.6.4调整后账龄明细 54 4.7审计工作记录 54 4.7.1工作底稿 54 4.7.2已抽查凭证 58 4.7.3函证管理 59 4.7.4工作记录导出 60 4.7.5工作记录导入 61 五、审计主流程----完成阶段 62 5.1完成阶段 62 5.1.1试算平衡表 62 5.1.2已审会计报表 62 5.1.3会计报表附注 63 5.1.4重要性水平统计 64 5.1.5复核实质性底稿 64 5.1.6批量签名 65 5.1.7批量编制人变更 65 5.1.8批量打印底稿 65 5.2项目数据处理 66 5.2.1项目数据备份 67 5.2.2上报事务所管理系统 67 5.2.3当前项目归档 67 六、集团合并报表及附注 68 6.1合并报表系统 68 6.1.1新建合并报表项目 69 6.1.2选择合并报表项目 69 6.1.3合并报表单位结构设置 70 6.1.4合并前数据导入 70 6.1.5关联方统计核对表 71 6.1.6抵消分录录入 72 6.2合并报表处理 72 6.2.1合并报表处理 73 6.2.2合并附注处理 73 6.2.3合并工作底稿 74 七、快速作业 74 八、系统管理常用功能说明 76 8.1单位结构设置 77 8.2操作员设置 78 8.3角色设置 79 8.4被审单位设置 80 8.5项目分类设置 81 8.6底稿模版设置 82 8.7数据源模版 83 8.8系统参数设置 84 8.9授权信息查看 84 中普审计V9事务所版操作流程说明 一、软件安装、注册及登录不 1.1软件的安装 第一步：打开审计软件安装光盘或打开下载的审计软件安装程序，如果使用光盘安装会自动弹出安装向导，或者浏览安装盘（或下载的审计安装程序）。用户本机使用的操作系统为Windows XP或以上版（如Vista或Windows7）直接双击安装文件的setup.exe 文件进行安装。 如果使用的是Windows XP系统，需要先安装XP系统运行补丁，在安装界面中,点击 “1、安装操作系统补丁(windowsXP)”。（如下图所示） 图1.1-1安装信息 第二步：在安装界面中,点击 “2、安装Net框架4.0”后出现安装向导，按安装向导提示进行安装。若本机已安装过Net4.