财政学第六章_公共选择理论和政府失灵教材教学课件.ppt

② 合理设计契约。 契约的设计要有效地约束官僚的行为，要制定针对性的管制条例，清晰地界定官僚的管理权限、职责和利益，严格规定官僚必须履行的程序。 这是指对于官僚可能出现的败德行为进行监督，避免官僚在契约签署后采取不利于政治家的行动。主要有两种方式，一是警察巡逻式的监督，也就是对官僚的行为进行审计、调查等直接控制的方式。这种方式虽然有效，但费时费力，而且容易降低官僚的积极性；二是火灾警报式的监督，指选择从一项公共服务中受益的团体作为第三方，由其对官僚的行为进行间接控制。 ③ 有效监督。 关于官僚的行为，尼斯卡宁建立了一 个经济模型，充分说明了官僚行为的特殊 性。 他指出，官僚的目标在于追求权利、声 望、特权、升职等等，这一切都得靠其所 在部门规模的扩大。 所以官僚的目标并不是追求物质利益 最大化，也不是追求更多的选票，而是努 力争取其所在部门的规模最大化。 首先，我们先介绍一下官僚与一般人不同的 预算约束，这有利于我们了解为什么官僚比非官 僚偏好更大的预算规模。 假设非官僚的一般人，个人收入为yi，Px与 Pg分别是私人物品与公共品的价格，X与G分别为 私人品和公共品的数量，a为个人承担的税收比 例，这样我们可以得到一般人的预算方程式： yi=PxX+aPgG 再来考虑官僚的预算约束。我们知道，官 僚除了可以获得货币收入外，还可以获得部分非 货币收入。我们假定，官僚的货币收入为yb，获 得的非货币收入占公共品总价值的比例为b，则 其预算约束为： yb+bPgG=PxX+ aPgG 我们将左边第二项移至右边得到： yb=PxX+（a-b）PgG（ab） 可见，一般人支付的公共品的相对价格为aPg/Px，而官僚支付的公共品的相对价格为（a-b）Pg/Px，比一般人要低。 这也就是说官僚对公共品的偏好比一般人要高。从图6-4将看到更直观的结果： 图6-4 官僚与一般人的预算约束 E1 E2 m Gn Gm n m u X 私人品数量 G公共品数量 图6-4中，横轴为公共品的数量，纵轴为私 人品的数量，官僚和一般人的预算约束分别为nn 和mm，其斜率就是公共品的相对价格。uu是相同 效用u下的无差异曲线，E1、E2分别是一般人和 官僚的效用最大化的均衡点。可以很明显地看 到，官僚偏好的公共品Gm远大于一般人偏好的公 共品Gn。 可见，官僚与一般人相比，更愿意追求 预算规模的最大化。尼斯卡宁的模型进一 步证明了这一点。 前面提到，官僚并不像个人一样醉心于追 求货币财富，其满足主要来自于其所在部门的规 模，而部门的规模又取决于该机构可以获得的预 算规模。 假设预算规模为V，公共品产量为Q，预算规 模是公共品产量的函数，V=V（Q）。设公共产品 的成本为C，显然它也是产量的函数，即C=（Q）。 但是要注意到，官僚并不负担公共品生产的 成本，所以他们提供公共品时并不是按照公共品 生产的边际收益等于边际成本这一传统的最有效 率原则进行，只要收益不小于成本，官僚就会继 续提供公共品。数学形式表达如下： 我们取V、C的二次函数的最简单形式： V（Q）=aQ-bQ2;C（Q）=cQ+d Q2（a、b、c、d 均为大于零的常数） 社会最优解须满足： V^（Q）=C^（Q） 即a-2bQ=c+2dQ, 解得Q﹡={（a-c）/2（b+d）}。 下面求官僚的最优解： maxV=V（Q） V（Q）-C（Q）≥0 构造拉格朗日函数： L=V（Q）+λ［V（Q）-C（Q）］ 对产量求一阶倒数，并令其等于零得： V^（Q）=（λ/（1+λ））C′（Q）（6-1） V（Q）=C（Q）（6-2） 由（6-2），我们可以解得 Qb={（a-c）/（b+d）}， 可见官僚最优解是社会最优解的两倍。 注意到λ＞0,所以V′（Q）〈C′（Q）,也 就是说，在社会最优点V′（Q）=C′（Q）处， 官僚会继续提供公共品，直到V（Q）=C（Q）时 为止。 图6-5 公共品的均衡产量 h Q* Qh V,C Q C（Q） V（Q） 图6-5 中，Q﹡代表社会最优的公共品产出水平，此时边际收益等于边际成本，即曲线C和曲线V的斜率相等。此时的社会净收益即V（Q）-C（Q）达到最大值，但是官僚的收益并不在该点达到最大。他将尽可能地占有社会净收益，直到它等于零，从而实现其预算规模最大化的目标，亦即在Qb点，官僚实现了其自身利益的最大化，此时，V（Q）=C（Q），Q^b=2Q*；反映在图6-6中，社会最优解在Q*，官僚最优解在Qb，从而社会的净损失