合并报表之结转期末数.PDFVIP

金蝶知识库文档 合并报表之结转期末数 本文概述  本文档适用于K/312.2 wise 合并报表模块。  本文档主要阐述合并报表模块中结转期末数的应用，学习完本文档，您可以对结转 期末数的应用有一个大致的了解。 版本信息  2012 年04 月16 日 V1.0 编写人：冷 敏  2012 年04 月25 日 V2.0 审核人：朱灿坤 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2011 金蝶软件（中国）有限公司 所有权利均予保留 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 12 页 金蝶知识库文档 目 录 1. 应用背景3 2. 案例资料3 3. 报表编制4 3.1 十二期报表编制4 3.2 结转期末数7 3.3 第一期报表编制9 4. 总结 12 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 12 页 金蝶知识库文档 1. 应用背景 一般来说，企业需要连续编制合并报表，理论上上年的期末数为次年的年初数，为了保 证合并报表系统的连续性，系统提供了结转期末数的功能将某年最后一期的期末数结转为下 年的年初数，本文将针对具体案例对结转期末数的应用做一个简单介绍。 2. 案例资料 集团总公司和其下属A 公司，B 公司均与2011 年12 期启用，以下为了简化业务，假设 2011 年12 期发生以下业务： （1）A 公司销售B 公司一笔商品，价值2000 元。 借：应收账款—B 2000 贷：主营业务收入 2000 （2）同时也销售给外部客户C 一批商品，价值为2000 元 借：应收账款—C 2000 贷：主营业务收入