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集团公司资金管理制度_T集团公司资金集中管理制度的选择_图文 T集团公司资金集中管理制度的选择 龙源期刊网 .cn T集团公司资金集中管理制度的选择 作者：翟旭 来源：《中国经贸》2014年第05期 【摘要】在市场经济体系中，一个企业能否选择与自身经营特征相适应的资金管理制度，较大程度上决定了该企业在日益激烈的竞争环境中其存活能力与扩张能力。作为一个集传媒、计算机技术与精密设备制造及销售等诸多业务于一身的大型集团，T公司应该根据自身集团构架、日常经营与现金流特点，选择合适的资金管理制度，设立财务公司是最佳选择 。 【关键词】资金管理；内部银行；财务公司 一、资金管理的目标原则与资金管理制度分类 1.资金管理的目标和原则 资金管理作为财务管理的核心，在现代企业经营实践中逐步成型。站在财务管理这一宽泛的角度来看，资金管理指的是企业日常经营中预算编制、资金筹措、投资管理、营运资本的管理、资金收支结算和风险控制；而从狭义的角度看，资金管理主要指企业资金的预算制定、资金筹集、使用与监督控制、以及日常现金流的管理规划。 之所以强调企业的资金管理，其目标在于：企业通过资金管理，实现资金合理的运筹与配置，在保证资金安全的前提下，提高企业的资金运转效率，疏通内部资金供需的信息通道，满足企业对外部资金合理需求的同时，实现企业内部资金的调剂余缺，从而减少资金沉淀，降低财务成本，并在充分考虑资金的风险价值、时间价值的前提下，最终实现企业价值的提升。 集团公司资金管理制度_T集团公司资金集中管理制度的选择_图文 集团公司资金管理制度_人力资源管理_经管营销_专业资料 集团公司资金管理制度_人力资源管理_经管营销_专业资料。资金管理制度 目录 第十章 资金管理制度 ..................................................... 2 第一节 资金管理制度 ................................................... 2 1 资金管理原则 ....................................................... 2 2 适用范围 ........................................................... 2 3 运营流程 ........................................................... 3 4 工作标准 .......................................................... 40 5 奖罚准则 .......................................................... 55 6 操作手册 .......................................................... 62 第二节 融资管理制度 .................................................. 67 1 运营流程 .......................................................... 67 2 工作标准 .......................................................... 72 3 奖罚准则 .......................................................... 76 4 操作手册 .......................................................... 77 第十章 资金管理制度 1 资金管理原则 1.1 房地产资金管理原则 资金收支预算平衡。 1.2 建筑产业资金管理原则 （1）收支两条线原则 公司对资金实行收支两条线管理。 收入的控制： 项目部、 分公司收取的所有资金 （包 括现金和票据）必须在第一时间内划入公司指定的网上银行账户；支出的控制：结算中 心根据资金支出计划和预算审批数划拨至指定的分包商账户。 （2）合约管理原则 严格按总承包合同向甲方收取工程款；严格以合同为基础均衡支付分包款、材料款 等款项；料具租金、工人工资由总公司以内部合约为基础代表服务中心、劳务公司予以 收取，按 08 年各分公司实际发生比例预收，年底结算、多退少补；内部借贷按内部合 同原则申请、审批、还贷、支付资金成本。 （3）预算管理原则 各级单位按照全面预算管理要求， 按照经营生产计划做好年度、 月度资金收支预算， 对于新设立的分