美尚生态景观股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息.pdfVIP

美尚生态景观股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为建立健全美尚生态景观股份有限公司（以下简称“美尚生态” 或“公司”）的信息披露制度，提高公司信息披露水平和信息披露的规范性，规 范公司在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，保护投资者合法权 益，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融公司债务融资工具管理办法》、 中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行间债券市场非金融 公司债务融资工具信息披露规则》及相关法律法规，制定本制度。 第二条 公司及其全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信 息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并承担个别和连带法律责任。信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履 行持续信息披露的义务。 第三条 本管理制度所称信息披露，是指《银行间债券市场非金融公司债务 融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融公司债务融资工具信息披露规则》、 中国人民银行和交易商协会对在银行间债券市场发行债务融资工具的非金融公 司信息披露规定的事项。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第四条 在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存续期间，公 司需要依据本制度，履行公开对外披露信息义务。 第五条 公司应当通过中国银行间市场交易商协会认可的网站公布当期发 行文件，发行文件至少包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； - 1 - （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）企业最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 公司首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文 件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 公司最迟应在债权债务登记日的次一个工作日，通过交易商协会认可的网站 公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 公司应当在债务融资工具本息兑付日前五个工作日，通过交易商协会认可的 网站公布本金兑付、付息事项。 第六条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的定期报告包括年度报 告、中期报告和季度报告： （一）每年4 月30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； （二）每年4 月30 日、8 月31 日、10 月31 日以前，披露本年度第一季度、 半年和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信息的披露时 间应不晚于公司在交易商协会、指定媒体或其他场合公开披露的时间。年度报告 中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。 第七条 在公司已发行的债务融资工具存续期内，可能影响公司偿债能力的 重大事项，包括但不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重 大合同； （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划 转或报废； - 2 - （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除 的； （七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的； （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发 生变动；董事长或者总经理无法履行职责； （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进 入破产程序、被责令关闭； （十一）公司涉及需要说明的市场传闻； （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项； （十三） 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行 政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法