库存商品管理培训教案T.pptVIP

  1. 1、本文档共52页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
库存商品管理培训教案T

二级市场财务负责人培训教材—库存商品管理 财务中心综合管理部 培训大纲 商品入库管理 商品退厂管理 库存商品安全管理 入库流程 入库流程 以经销商品入库为例 1.入库流程如下: 分部业务人员先从系统中制作商品订单; 厂家根据订单开具随货同行联,并持订单、随货同行联送货至门店; 财务人员根据厂家所持随货同行联与订单核对,核对内容包括供应商名称、商品库别、名称、规格型号、价格及数量等,无误后,制作入库单,并在随货同行联上标明入库单号,以便仓库查询验收; 厂家持订单及随货同行联到库房办理入库手续; 入库流程 库房人员根据随货同行联上的入库单单号办理实物验收工作,各门店库房人员根据随货同行联与供应商所送商品进行核对,并按实际收到的数量对商品进行验收,根据验收情况在厂家随货同行联上加盖仓库验收章,并在系统里点击收货。 供应商送货人员持随货同行联到财务室,财务人员依据供应商随货同行联上的“商品入库单”单号调出原单号再次进行核对,确认无误后进行审核入帐,并打印入库单一式三联,加盖财务章,随货同行联附在会计记账联后,经供应商签字确认后留存;仓库联交仓库保管,结算联交厂家做为结算货款的依据。 入库流程 2.入库涉及单据: 商品订单:一式一联,加盖分部进货审批章; 厂家随货同行联:一式一联,必须具备厂家的公章、财务章或者发货章中的任何一个(若对于厂家委托第三方送货,无法加盖供应商印章的可以加盖第三方印章,但必须提供委托书或相关合同,授权第三方印章为供应商发货的有效凭据)。 商品入库单:一式三联,第一联白联为供应商结算联(盖门店结算专用章)、第二联红联为仓库留存联、第三联黄联财务记帐联和已盖分部进货审批章的商品订单、已盖厂家有效印章(财务章或公章)的随货同行联按期装订好后存档。 入库关注要点 对供应商到货无订单的商品严禁验收入库; 严格按订单收货。对和订单不符的商品应积极联系采销部门,确因采销业务制作订单有误的,修改订单后方可收货,否则必须拒收; 因入库额度的限制导致系统无法入帐的行为,原则上禁止库房进行实物入库操作。确属特殊情况的,由物流部经理或仓储主管通知采销,并经分部总经理签署书面同意文件后,方可入库暂存。同时,及时跟踪、督促商品办理入库手续。 退厂流程 退厂流程 1、经销商品退厂流程: 分部对应品类业务制“商品退厂单”并打印交于厂家人员; 由分部结算主管或经授权的结算会计签字确认是否符合退货条件; 经结算人员签字确认后的退厂单须有供应商授权人确认签名,供应商根据退厂单明细开具“随货同行联”, 由厂家人员持退厂单、随货同行联到门店经门店经理、主任签字确认后到财务室办理商品退厂审核; 财务人员将供应商所持退厂单与厂家随货同行联在系统中进行核对,核对内容包括供应商名称、商品库别、商品名称、规格型号、价格、数量、应付账款; 退厂流程 厂家人员持财务审核的退厂单至仓库退货,仓库核实后进行实货退厂及在金力模块中点击发货,由供应商持退厂单及厂家随货同行联到财务室打印商品退厂单; 财务人员在系统中再次核对商品型号数量等,并检查仓库是否已发货,打印出一式三联商品退厂单,厂家人员签字确认,将退厂单第三联黄色联(供应商联)加盖结算专用章连同随货同行联(回执联)交回供应商作为提货的依据,第二联红色联 (仓库联)交库房留存核对,第一联白色联(记账联)与厂家随货同行联捏对留存财务室。 退厂流程 2、涉及到单据及签章 退厂单:一式三联,第一联白色联(记账联)与随货同行联捏对留存财务室,第二联红色联 (仓库联)交库房留存核对,第三联黄色联(供应商联)加盖结算专用章交回供应商作为提货的依据。 随货同行联:一式一联,必须为原件,须供应商授权人签字确认,加盖厂家公章、财务章或在分部的备案章,同时需门店品类主任、门店经理签字。 备注:有的分部需要厂家出具收货证明,门店财务将收货证明与退厂单、随货同行联捏对保存. 退厂流程 退厂时,注意事项 凡是厂家尚未提供正式的随货同行联(入库单或红色出库单)的,一律不予审核退厂单; 必须严格审核随货同行联(入库单或红字出库单)的各项数据,如:商品名称、规格型号、价格、数量和金额等,凡是不相符的一律不予办理退货手续。 有的分部现在在办理退厂时还需要厂家提供确认函或《备忘录》,这一条依目前各分部的实际操作为准。 管控要点 商品退厂时是否有厂家随货同行单,随货同行单盖章是否符合公司规定要求:即公章、财务专用章、已经授权的收发货专用章及其它有效印章或授权人签字等; 退厂申请单上是否有结算主管签字确认; 三单(退厂申请单、随货同行单、退厂单)所载商品型号、数量、单价是否一致; 严禁未办退厂拉走商品、已办退厂未拉走商品。 解 释 未办退厂拉走商品 产生原因: 厂商或促销员在未办理任何手续的情况下将商品拉走,这种行

文档评论(0)

zijingling + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档