(精选)商业银行经营管理第一章 导论课件.pptVIP

二、商业银行体系及主要类型 （二）按业务覆盖地域划分 1、地方性银行 2、区域性银行 3、全国性银行 4、国际性银行 （三）按能否从事证券业和其他业务划分 1、全能银行 2、职能银行 二、商业银行体系及主要类型 （四）按组织形式划分 1、单元制银行 不设立分支机构的商业银行，主要集中在美国。 2、分行制银行 在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。按管理方式不同可分为总行制和总管理处制。 3、持股公司制银行（集团制银行） 商业银行 集团 股权公司 商业银行 …… 成立 收购或控制 三、国际商业银行体系的发展趋势 Too big too fail 好不好？ （一）安全性目标 安全性目标即要求商业银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营 （二）流动性目标 流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存和银行其他支付的需要。商业银行可从资产负债两个方面来获得充足的流动性： 资产流动性：资产的变现能力，衡量标准变现成本和速度。建立分层次的资产准备： 一级准备：库存现金、在央行超额存款准备金、其他行活期存款 二级准备：国库券其他短期债券、对其他行金融机构临时贷款 三级准备:长期债券、抵押贷款、长期信用贷款 通过负债获得流动性 向央行借款 发行可转让存单 向其他行借款 利用回购协议等。 （三）盈利性目标及实现途径 商业银行盈利=业务收入-业务支出 业务收入:贷款利息收入；投资收入；劳务收入。 业务支出：吸收存款支付的利息；借入资金支付的利息；贷款与投资损失；工资办公费设备维修费税金等。 实现商业银行盈利的途径有： 1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本，取得更多的资金 3、减少贷款和投资损失 4、加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费用开支 5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成重大损失。 （四）三性目标之间的关系 安全性、流动性、盈利性目标是对立统一的关系。 对立表现为：实现这些目标是常常存在一些矛盾，主要是安全性、流动性与盈利性之间的矛盾，协调办法： 第一，积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产； 第二，加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失； 第三，树立良好信誉，建立牢固的信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的周旋余地。 统一表现为：安全性是前提、流动性是基础，只有在具备安全性行流动性前提下才能更好的实现盈利。 第二章 商业银行资本 第一节 银行资本的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 《巴塞尔协议》 第四节 银行资本管理对策 第五节 银行并购决策与管理 学习目标：掌握商业银行资本的构成及功能，明确衡量资本充足性的方法和标准，把握《巴塞尔协议》的内容及其发展，熟悉商业银行资本管理的对策。 第一节 银行资本的构成 一、银行资本的概念 二、银行资本的构成 三、银行资本的功能 一、银行资本的概念 （一）会计资本 会计资本也称账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。 （二）监管资本 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。 （三）经济资本 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称风险资本。 一、银行资本的概念 （四）三种资本概念之间的关系 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。 经济资本与监管资本很难一致，但监管资本有逐渐向经济资本靠拢的趋势。 总体来说，经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准。 二、银行资本的构成 （一）银行资本的一般构成 （二）《巴塞尔协议》关于资本构成的规定 （三）我国商业银行的资本构成 课程名称：商业银行经营管理 　 授课对象：金融学、统计学专业 课程安排和几点要求 理论课堂 五分钟讲述 上节课内容回顾 新内容讲述 小结 实验课堂 认知