黔江区职教中心财务情况说明书.docVIP

黔江区职教中心9月份财务情况说明书 一、资产情况 截止2008年9月30日，学校银行存款余额1629921.88元 ；现金30001元；财政专户存款余额586352元；职工借款余额365万元，呆滞帐260余万，职工借款105余万，主要为招生借款；其他应收71元，多为未冲销的呆滞往来帐；材料605131.89元，系历史遗留呆滞帐；固定资19元，其中本月增加20088元，主要是会议桌。 二、收入情况 1、截止2008年9月30日，教育经费拨款3627192元，本月拨款236044元，系工资。 2、拨入助学金专款2666468元，已按学校提供的依据作了帐务调整。 3、教育行政事业性收费5215444元，其中帐务处理上年助学金3685150.5元，本年收入153029.5元（成教培训费587562.50元，住宿费、学费等942731元）。 4、勤工俭学收入188260元，本月增加112000元（超市利润）；上级补助收入、捐款收入系助学金。其他收入74630.60元，本月收入15571元（考勤扣款、利息等）。 学校累计预算外收入6855134.6元（含帐务处理上年助学金1528482.5元及本年助学金收入），财政补助收入3391148元，上级补助收入74600元，合60元。 三、支出情况 （一）截止2008年8月31日，事业支出累计9470880.44元。 1、工资福利支出3191313.19元（统发工资1927997元，考核目标奖311836元，预算外承担其他工资福利奖金951480.19）。 2、商品服务支出4384441.25元（详细情况见报表），其中交通费220694.32元，会议费46094元，培训费507602元（含成教），差旅费1517673.10（含招生1338760），劳务费447522.50元（含招生211300），福利费360632元， 3、其他支出1895126元，其中助学金1461265元，设备购置、修缮363016元（车辆166800）。 （二）勤工俭学支出58050元。 支出合计：9528930.44元。 四、债务情况 截止2008年8月31日负债部余06元，其中代管款963957.09元，借入款1735926.19元，未付助学金2887837元。未支付“三金”178331.46元，其他主要为历史遗留工程款等往来未冲款项。 五、主要指标分析 1、工资福利支出占事业支出的33.7%。商品服务支出占事业支出的46.3%。 2、招待费在事业支出中支出345760元，占公用支出的7.9%，但根据用途分别在会议费中支出生活费14100元，勤工俭学中支出22090元，累计支出381950元，占商品服务支出的8.7%； 3、财政拨款占总收入的32.9%。 问题与建议从以上分析情况看，收入减支出，结余791952.16元，现有资金266.4万元，硬债务17万，助学金195万（假定全部兑现，计288万，以预支93万），可用经费大约54.4万元。 说明：收入本月未归并处理，暂以以前统计口径处理 二〇〇八年九月六日