东晶电子：募集资金年度使用情况专项审核报告 2010-03-12.pdf

浙江东晶电子股份有限公司 募集资金年度使用情况专项审核 2009 年度 募集资金年度使用情况专项审核报告 信会师报字（2010 ）第 10467 号 浙江东晶电子股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至 2009 年 12 月 31 日 止关于募集资金年度使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报 告” ）进行专项审核。 按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制募资年度报告，提 供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。 我们的责任是在实施审核的基础上对募资年度报告发表专项审 核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。 该准则要求我们计划和实施专项审核工作，以对募资年度报告是否不 存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供 了合理的基础。 本报告是我们根据 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别 规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司 提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上 所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投 资项目前景及其效益实现的任何保证。 专项审核报告第 1 页 经审核，贵公司募资年度报告的编制符合《深圳证券交易所中小 企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理 细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至 2009 年 12 月 31 日止募集 资金的使用情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱伟 中国注册会计师：魏琴 中国·上海 二〇一〇年三月十日 专项审核报告第 2 页