山东财经大学金融学院商业银行经营管理课件第十章 商业银行中间业务管理.pptVIP

第十章 商业银行中间业务管理 教学目的要求： 理解中间业务与表外业务的概念和关系；系统掌握中间业务的内容；对中间业务的创新和我国中间业务发展趋势进行探讨。 第一节 中间业务概述 三、中间业务的特征 (一)服务与资金的分离性 (二)业务范围的广阔性 (三)与资产负债业务的关联性 (四)成本的特殊性 (五)风险规避的“双刃利剑” (六)监管的艰难性 四、中间业务发展的原因与作用 （一）原因 （二）作用 一是结束了银行单纯依赖借贷利差获取利润的被动局面，开拓了盈利来源； 二是可通过中间业务的发展提高银行的声誉，稳固和吸引客户，扩大市场份额； 三是促使银行提高多方面的素质，如金融创新能力、各类专业人才、高技术服务手段和高质量服务水平等。 此外，还促使银行重新考虑经营管理战略与部署，如专业附属公司的购入、分支机构网点的设置、人员的配置与培养、业务结构调整、客户的选择与市场推广等等。 第二节 结算类中间业务 一、支付结算 支付结算的意义： 支付结算的原则： (1)单位和个人办理结算时，必须严格遵守银行结算办法的规定，不准出租、出借账户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。 (2)银行在办理结算时，要严格遵守结算办法的规定，向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时处理，不准延误、积压；不准挪用、截留客户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇款单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。 （三）支付结算的方式 1、银行汇票结算方式 2、商业汇票结算方式 3、银行本票结算方式 ?银行本票有定额银行和不定额两种。不定额银行本票的结算起点为100元，其程序如下： 4、支票结算方式 ?单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。支票结算程序如下： 5、汇兑结算方式 6、委托收款结算方式 7、托收承付结算方式 8、电子汇兑结算 目前，国内已经有一些商业银行利用计算机网络的优势采用电子汇兑系统结算。如中国工商银行利用其星罗棋布的计算机网络，开通了覆盖全国的电子汇兑系统，可以实现异地资金划拨24小时到位，大大加快了资金的周转，缩短了结算资金的在途时间，为社会提供了优质服务，也大大减轻了银行员工的劳动强度，提高了银行工作效率。 二、信用卡业务 (一)信用卡及其种类 银行卡还可分为贷记卡和借记卡 (三)信用卡业务的风险控制 1、持卡者信用风险。 2、诈骗风险。 3、内部作弊风险。 第三节 代理业务与咨询业务 (二)代理业务的主要种类和内容 1、代理收付款业务 2、代理融通业务 3、代理行业务 4、现金管理 (三)其他代理业务 1、代理承销和兑付债券 2、代理清欠 3、代理监督 4、代理会计事务 5、代理保管 6、代购代销 7、代客理财 8、代办集资 9、代理个人外汇、证券买卖业务 10、执行遗嘱 二、信息咨询评估业务 （一）咨询评估业务的概念与种类 （二）信息咨询业务的主要内容 1、企业资信咨询 2、企业素质咨询 3、企业经营管理咨询 4、经济信息咨询 (三)评估类业务的主要内容 1、工程项目评估 2、企业信用等级评估 3、资产评估 第四节 信托业务与租赁业务 一、商业银行信托业务 （二）信托关系人 （三）信托业务的主要类型 二、融资性租赁业务 融资性租赁，是由出租人（银行）与承租人签订合同，出资或借资购买承租人选定的设备，以银行在法律上拥有合同设备所有权为前提，将该设备的使用权出租给承租人，银行则在整个租赁期内收取租金。租赁期满，承租人对租赁设备有续租、退租和留购的选择。 1、直接租赁——典型的融资性租赁方式 2 、转租赁 3、回租 4、杠杆租赁 第五节 其他中间业务 本节介绍的是有风险的中间业务活动，也就是通常所说的狭义的表外业务。 商业银行表外业务随着经济环境的变迁、金融市场竞争的加剧、科技的进步以及客户需求的变化而迅速发展，服务于表外业务的金融工具也在不断地推陈出新。在此，我们仅对其中的主要业务进行简单的介绍。 一、担保和类似的或有负债 担保和类似的或有负债，主要有履约担保书、投标保证书、预付款保函、留置金保函、贷款担保、备用信用证、跟单信用证和有追索权的交易等。 二、票据发行便利 票据发行便利是一种具有法律约束力的约定，银行允诺在一定期间内为其客户的票据融资提供各种便利条件。 票据发行便利的意义 从银行方面看:(1)充分利用了自身条件和客户资源创新业务；(2)节约资金，调整资金运用方向；(3)分散风险，规避单一贷款比例管制；(4)降低成本，规避资本充足管制。 从客户方面看：为客户提供了融资便利，而且可以达到续短为