内部费用控制方案-1.docVIP

第一章 总则 一、目的 为了提高办事效率、控制成本费用，参考自治区财政厅新财文字[1996]122号文及农一师党办发[1999]3号文件，结合公司具体情况，特制定本制度。 二、内容 本制度包括以下内容： 1、办公费控制规定 2、招待费控制规定 3、差旅费控制办法 4、通讯费控制规定 5、交通费控制规定 6、费用借款规定 三、批准和解释 1、本制度由公司总经理办公会议批准后生效； 2、本制度由公司行政办公室负责解释； 3、本制度中，高级管理人员包括公司董事长、副董事长、总经理、财务总监、副总经理、董事长助理、等其它由董事会确定的人员；部门经理包括公司各部门经理或副经理；部门职员包括公司各部门业务、办事人员、司机、保安员、保洁员等。 4、本制度中公司董事长、副董事长、总经理、财务总监差旅费、交通费用控制标准可高于上述标准执行。 5、公司董事长助理参照公司副总经理的差旅费、通讯费、交通费等费用控制标准执行。 6、在公司兼任多个职位的管理人员，其差旅费、通讯费、交通费等费用控制标准，参照其在公司行政担任的最高职位的相应标准执行，不得合并重复执行。 7、公司财务主办会计负责公司内部费用控制制度的贯彻落实，财务总监负责督查。 办公费控制规定 1、办公费是为维持正常办公条件装备等所发生的费用； 2、办公设备由常务副总统一计划采购发放； 3、办公用各种文具（包括财务部使用的各种凭证和账薄）由财务部统一采购和发放； 4、凡公司购进的办公用品，必须由财务部办理入库手续，领用时要办理领用手续。入库单及出库单一式二联；第一联财务部作原始凭证；第二联：采购及领用人员留存； 5、办公设备的使用者必须对设备的安全性、完整性负责，若出现问题（丢失、损坏、操作事故等）视情况确定其赔偿额； 第三章 招待费控制规定 招待宴请费用为联系客户、拓展业务、友好交流、沟通关系等需要发生的餐费、娱乐等费用。招待费统一由财务总监授权办理，开支标准如下： 情况种类 招待费标准（含餐费、娱乐等费用） 职能部门主要领导 500元/次以下 职能部门副职部门领导 300元/次以下 办事员 100元/次以下 第四章 差旅费控制办法 差旅费系因公司出差所需支出的交通费、住宿费及相关的餐费。差旅费报销标准视出差人员级别及出差地点不同而定。具体标准如下； 级别 标准 地名 高级管理 部门经理 （副经理） 职员 车 住宿 补助 车 住宿 补助 车 住宿 补助 阿克苏地区(八县二市、农牧团场） 线 路 车 80 50 中巴 50 30 中巴 30 20 阿克苏地区以外 硬卧 80 50 硬卧 50 30 硬座 30 20 交通费开支标准 1、因公在阿克苏地区以外出差，如因出差任务紧急，高级管理人员可乘飞机，非急事一般出差乘座火车硬席卧铺。 2、因公在阿克苏地区以外出差，部门经理（含副经理）乘坐火车可乘坐硬席卧铺，职员员乘座火车硬座。 3、公司人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行游览。确因工作需要事先请示后可视具体情况处理。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的予以除名处理。 二、住宿费开支办法 1、出差住宿费实行限额凭据报销办法，按出差的实际住宿天数计算报销金额。在规定的标准内凭票据报销。实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销，低于规定标准的部分不予补发； 2、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费收据的，一律不予报销住宿费； 3、随同公司领导出差的职员，住宿费可根据具体情况处理，确实需要同住的，经公司领导批准，其住宿费可按公司领导的标准报销。 三、伙食补助费开支办法 伙食补助费实行包干办法，按公司级别规定的出差标准自然天数计发。 四、其他： （1）参加会议（不含工作驻地）的根据会议统一安排报销； （2）公司管理人员因公出疆或出国，视情况不同由公司董事长批准，交通、住宿费实报实销，补助按标准执行。 第五章 通讯费用控制规定 通讯费系开展办公业务所发生的办公室电话、移动电话、无线寻呼及传真费用。通讯费报销标准按公司管理人员级别以及日常业务多少为依据制定，由财务部纳入预算。 各部门办公室电话费、传真费标准暂按财务部年度预算核定数执行，超过部分自理。 一、移动电话的管理 公司所有人员移动电话自备、费用自理。 二、办公电话的控制标准 序号 职 别 办公室电话 1 高管 100/月 2 部门 100/月 第六章 费用借