交易所债券质押式回购融资主体数据报送指引及报送报表介绍.PDFVIP

China Securities Depository and Clearing Corporation Limited 债券质押式回购融资主体数据报送指引 及报送报表介绍 中国结算 2017年11月 1 数据报送指引的内容 2 数据报送报表的内容 3 系统试运行报送安排 一、数据报送指引的内容 一、制定依据 《债券质押式回购交易结算风险控制指引》第二十五条规定,参 与机构应加强对回购融资主体信用风险的监测与评估，定期将相关 数据指标报送中国结算、沪深交易所 二、目的 解决交易所回购融资主体的数据缺失问题，提高市场透明度：  缺失回购融资主体银行间市场的债券托管及回购数据，无法对 回购融资主体整体回购杠杆进行准确监测  缺失产品类回购融资主体的基本信息，包括产品的分级情况、 持有人情况、投资杠杆等 1 一、数据报送指引的内容 三、报送主体 交易所债券质押式回购融资主体 注：产品类回购融资主体由其管理人负责报送 按照报送报表的具体标准，仅看该主体在月末是否持有交易所质押 式正回购未到期余额 月末以下情况均不纳入报送范围：  只有交易所债券质押式逆回购余额  只有交易所债券质押式协议回购余额  只有银行间债券质押式回购余额  只有报价回购余额  只有买断式回购余额 2 一、数据报送指引的内容 四、数据报送实施主体 回购融资主体为结算参与人的，由其直接报送； 回购融资主体为非结算参与人的，应授权和委托其结算参与人代为 报送。 其中，对于有托管人的产品类回购融资主体，且其托管人不为结算参与人 的，回购融资主体应同时授权和委托其结算参与人、托管人报送数据。 优点：结算参与人、托管人作为第三方报送，确保数据的客观性、准确性 3 一、数据报送指引的内容 四、数据报送实施主体  委托和授权结算参与人或托管人报送数据的回购融资主体，应及时 向结算参与人、托管人提供相关数据，并对其提供数据的真实性、准确 性、完整性负责  委托和授权形式：没有统一标准，由结算参与人、托管人与回购融 资主体自行安排 4 一、数据报送指引的内容 五、三种交易结算模式、四种报送类型 四种数据报送类型 报送 交易结算模 特点 回购融资主体 数据报送主体 类型 式 自营业务模 直接拥有交易单元下 1 证券公司 证券公司 式 单，直接结算 机构客户、无托管 2 经纪业务模 通过证券公司经纪交 人的产品客户 证券公司 式 易和结算 有托管人的产品客 3 户 证券公司、托管人 托管人结算 4 托管人结算 托管产品客户 托管人 业务模式 5 一、数据报送指引的内容 六、四种报送类型—从报送机构角度看