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预留印鉴挂失、变更业务中的风险及防范措施 ~F.tJl『市公证处生任:罗丽莲 地址:广东省深”ll市福田区深南大道4031号兴业银行大厦仃,侣楼 邮编:518008 电话:0755传真:0755网址:WWW.cnE-mail:webmaster@ 夭落一:矗一, , 周斌?北京市宣武区人民法院经济庭, 目 预留印鉴 挂失,变更业务中的 风险及防范措施 位印鉴主要有公章,业务章,合同章,财务章,发票专 用章以及法定代表人印章等.在法律上,企业盖章后 代表企业法人对该文件内容,合同及业务合约等的确认,企业 将因此而承担今后可能产生的民事责任.单位印鉴是银行鉴 别企业支款凭证是否合法有效的重要依据,企业的资金能否 安全有效,快捷地运行与企业预留在银行印鉴的正确使用与 否有直接的关系.预留印鉴的管理是商业银行日常经营活动 中一项较为重要的基础性工作,如商业银行未对预留印鉴进 行规范化管理,将会在业务操作中面临一定的风险.考虑到在 具体工作中预留印鉴的挂失及变更业务较易出现风险点,并 可能导致银行最终承担相应责任,本文专门就预留印鉴挂失, 变更业务中存在的风险进行了分析并提出了笔者的一些建 言. 一 ,个案中遇到的困惑及潜在风险揭示 (一)个案中的困惑 上海浦东某有限责任公司(以下简称”浦东公司”)在某 行开户,与该行签订现金管理协议.并预留了公司印鉴,约定 银行根据预留印鉴接受该公司的指令.200.5年3月.开户行 收到该公司财务出纳孟某的一份声明.声明内容主要为”浦 东公司的法定代表人吴某(公司大股东和实际控制人)已于 2004年去世,现公司日常经营管理处于混乱状态.根据法律, 在公司新的法定代表人尚未依法产生前,任何人和任何组织 都不得随意处置公司财产.最近,有人企图动用公司资金,故 本人认为必须依法履行好财务人员的职责,将公司财务印鉴 保管好,以避免随意处置公司财产的现象发生.为防止有人来 贵行挂失和变更财务印鉴,本人声明,公司印章现由我保管, 待公司依法产生了新一任法定代表人后正式移交给公司负责 人.在法定代表人未产生期间,如发生公司财务印鉴章挂失, 图九社盔囔望 变更而造成公司财产流失的情况,经办银行也应承担相应的 法律责任和经济责任.” 银行接到上声明不久,就有该公司的其他股东上门,声 称由于公司原法定代表人吴某的妻子蔡某在吴某去世后,以 继承吴某股权为名.蓄意侵占公司股份,与公司其他股东发生 争议.之后,蔡某为控制公司,指使其儿媳孟某(浦东公司的 财务出纳)向银行发出声明,要求银行必须只能以预留印鉴 为准结算资金.孟某的这一行为造成公司无法正常经营管理 和无法支付职TT资,社保金,水电费和办公费用等严重后 果,全体职T极为气愤,坚决要求通过法律程序维护公司和广 大职下的合法利益. 声称代表公司的这个股东于2005年5月以浦东公司 的名义向银行发来一份”关于变更公司印鉴后如带来的法律 责任的承诺”.该承诺表示:第一,公司承诺承担公司变更印 鉴前的所有债权债务;第二,公司承诺按银行的资金管理协议 进行管理和运作;第i,公司承诺妥善处理好公司内部所有职 工的股权(含吴某家属蔡某在内的股权事宜);第四,公司承 诺如由于银行同意变更公司印鉴而带来的所谓法律责任均与 银行无关,一切责任均由公司负责承担.在作出上述书面承诺 后,这几个股东又向银行提交了”关于变更公司印鉴章的董 事会决议,股东会决议”,”关于调动个别职T岗位的通知” (即将孟某调离公司财务出纳岗位的通知)和变更印鉴的申 请.一方是要银行只认原印鉴,一方是要银行变更印鉴,开户 ChinaNotaryI中国公证I51 究社厶嘹望 银行处于两难境地. (二)印鉴管理的法律风险揭示 商业银行在办理各类结算业务时,预留印鉴的使用非常 普遍,面对外部复杂的经济环境,如银行在为企业挂失或变 更预留印鉴时不审慎从事,将会面临诸多风险.上述案件中 公司内部股东之间发生争议,有的股东控制了公司的公章和 财务章,企图阻止其他公司股东使用公司在开户银行的款 项,并通知银行不得根据预留印鉴以外的印章支取款项.而 与此同时,公司的其他股东向开户银行送交了股东会决议, 董事会决议,声称他们代表公司,原预留的公司印鉴作废,以 他们提供的新印鉴为准,支配公司在银行的款项.面对上述 情况,开户行应如何处理?一旦处理不当,开户行将很有可能 卷入股东纠纷当中,继而可能承担相关的责任. 此外,近年来金融犯罪案件不断增多,其中相当一部分 案件与单位预留印鉴管理不当有关.预留印鉴关系着银行和 客户的资金安全,由于印鉴管理不完善所致的印鉴欺诈案件 在商业银行Et常经营中已多有发生.在这些数额巨大的金融 欺诈案背后存在着一些共通之处,即案件关联人均采用了非 常简单的方式,利用银行