第一章节风险与保险幻灯片.pptVIP

例2 　　如果确定出某种活动发生的分布，比如说为　　　，则损失超过某一具体数量　的概率　可通过如下的公式计算： 　　相应地，损失程度和损失的变异性可通过损失分布的均值EL和方差DL来度量： 第三步　风险评价 概念 　　风险评价是指在风险识别和风险估计的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。 第四步　风险控制 概念 方法 　　风险控制是指根据风险评价结果，为实现风险管理目标，对风险管理技术的选择和实施过程。 　　风险管理技术分为控制性和财务性两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金的方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 　　控制法是防止风险的发生，使一旦发生风险所带来的损害成为最小。控制法包括避免、预防和抑制。 　预防是指风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失幅度低时采用。损失预防措施可分为：工程物理法，是指损失预防措施侧重与风险单位的物质因素的一种方法。例如，防火结构设计、防盗装置的设置等；人类行为法，是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，例如，职业安全教育、消防教育等。 　抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。例如，安装自动喷林系统和火灾报警器等。损失抑制常在损失幅度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。 　　风险避免的例子： 　　⒈某政府机构最近接受了一个捐赠的小型游乐场，该游乐场里面有许多破旧的儿童小车，风险管理者经过检查后认定，这些小车非常危险。通过政府机构与遗嘱执行人之间的谈判，最后决定把这些小车作为废品出售，留下的空地赠给政府机构。政府机构把这些空地改造成一个开放式公园。 　　⒉如果制药公司发现其产品产生严重的副作用，该公司可能马上终止该药品的生产。 　　⒊某公寓管理公司发现大多数房客都有小孩时，他可能拆除公寓附近的游泳池。 　 避免是指设法回避损失发生的可能性，它是风险处理的一种消极手段。采用避免技术通常在两种情况下进行：⑴某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高时；⑵在处理风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避免的采用通常会受到限制。例如，试图避免某种风险也许是不可能的，即人的生老病死以及世界性经济危机、能源危机都是不可避免的。又例如，采用避免在经济上是不适当的，即无经营就无风险，但无经营就无利润，故从经济利益上看采用避免是不适当的。 　转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识的将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。转嫁风险的方式主要有两种，即保险转嫁和非保险转嫁。保险转嫁是指向保险公司投保，以缴纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。但发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式，一是出让转嫁；一是合同转嫁。前者一般适用于投机风险。比如，但预测股市行情下跌时，赶快出让手中的股票，从而把股票跌价损失的风险转嫁出去。后者适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。比如，通过承包合同，建设单位可以将建筑、安装中的一部分风险转嫁给施工单位等。 　　财务法是对无法控制的风险所做的财务安排，对风险的发生所造成的损害预先筹措资金准备。财务法包括自留风险和转嫁风险两种方法。 　自留风险是指企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险又分主动自留和被动自留之分。主动自留是指在充分确认风险的基础上，把风险留起来；被动自留是指由于对风险的无知而形成的自留。通常自留风险在风险所致损失频率和幅度低、损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影响其财务稳定时采用。在这样的情况下采用风险自留，其成本要低于其他处理风险技术的成本，且处理方法有效。虽然风险自留可减少潜在损失、节约费用支出和取得基金运用收益等，但自留风险有时会因风险单位数量的限制而无法实现其处理风险的功效，一旦发生风险损害，可能导致财务调度上的困难而失去其作用。 　在现实生活中选择自留风险还是转嫁风险，要根据风险的不同特性并结合行为主体本身所处的环境和条件而定。对于那些出现机会不多，损失金额不大，或者出现机会较多，但损失金额很小的风险，宜采用自留方式。而对那些出现机会多，损失金额也很大，或者出现机会很少，但损失金额巨大的风险，则宜采用转嫁的方式。 　　保险虽然仅仅作为整个风