公司行政及财务管理规章制度.doc

*** 有 限 公 司 行政及财务管理制度 一、办公制度 1、按时上班下班，不迟到不早退，有事必须请假，正常工作时间为星期一至星期五的上午8:00-12:00下午2:30-5:30(夏令时3：00-6：00)，星期六、日、法定节假日根据工作需要安排。 2、坚守工作岗位，认真履行岗位职责。 3、上班时间离开工作岗位，必须向部门负责人请假，部门负责人向分管领导请假。 4、上班时间不得在办公室打扑克、打麻将、下棋及进行一切文娱体育活动。 5、请假手续与批准权限：（1）员工请假，必须填写《请假审批单》，如遇急事未能提前请假者，可先用电话请假，及时向有关领导说明原因，事后及时补办请假手续，凡未办理请假手续，擅自离开工作岗位的，作旷工处理。（2）员工请假三天以内，由本部门负责人签字，由分管领导审批；请假三天以上，须报总经理审批。（3）部门负责人请假一天以内由分管领导审批，请假一天以上由总经理审批。 二、印章使用和管理 1、各类印章必须有专人保管。印章保管必须安全可靠，须加锁保存。特制印章要放在保险柜。银行预留印鉴应分开保管，财务专用章由财务经理保管，合同专用章由业务经理保管，公章由分管领导保管。 2、使用印章，一律实行登记制度，注明用印事由、数量、申请人、批准人、用印日期。 3、使用印章时,保管人应对盖印的文书内容、手续、格式把关检查，发现问题及时请示领导，妥善解决。 4、严禁在空白的信笺、介绍信、合同上用印，印章保管人长期外出时须将印章妥善移交，以免贻误工作。 三、公司费用报销制度 公司的各项费用支出均需会计审核，会计应根据公司的规定进行严格审核，签署审核意见后，工作人员再报送领导审批后方可到出纳处报销。出纳在支付现金时应严格把好现金支出程序，如审批手续不齐全的应拒绝报销或支出现金。并按以下报销流程办理： 1、出差费用报销制度 （1）、员工出差需事先填写《出差申请单》，经部门或分管领导进行申请审批。因业务工作需要预借差旅费或相关费用的，应填写“借款单”，并注明借款事由，由各部门经理审签，财务总监审批后，到财务部门预借差旅费。所发生的费用应在业务办理完毕7天之内予以报销，超过期限不予报销；如有结欠，从其工资或其他补贴中扣抵。 （2）、员工出差分为“长途”和“短途”两种，即当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。出差地点分为一类区：特区、沿海城市、省会城市；二类区：中小城市；三类区：**周边县市。 （3）、出差住宿标准（元/人/天）：公司董事长、总经理和副总经理、财务总监实报实销；其他工作人员：一类区100元、二类（或三类）区80元； （4）、出差伙食补贴（元/人/天）：短途30元、长途50元；公司有提供吃或跟随公司领导在外就餐的不存在伙食补贴。 （5）、员工出差交通销报销标准；A、员工出差乘坐交通工具：公司领导可乘坐飞机；其他工作人员乘坐火车硬卧，乘坐飞机需报公司领导批准；B、长途出差交通费，公司董事长、总经理、副总经理、财务总监的交通费可实报实销；工作人员原则上不得随意乘坐出租车；C、工作人员在本市内出差，原则只报销公交车票。 2、办公用品、固定资产采购制度 以价廉质优为原则，一次性采购500元以内由分管领导审批采购，超过500元的经总经理审批后采购，原则上银行转账结算，特殊情况确需现金结算的报总经理审批后方可报销。 3、小车费用报销制度 （1）、小车费用是指公司车辆工作过程中发生的油料费、过桥费、存车费、维修费、检车费、保险费及车辆肇事应由公司负担的费用等; （2）、小车维修应由驾驶员提报审请，部门经理审核，经总经理审批后办理。（3）、 车辆报销所附原始单据必须是车辆专用的各种票据方可报销。特殊情况需用替代票据的,应经批准后方能报销; （4）、小车费用的报销:由报销人填制费用报销单,并将原始单据附后, 按费用的报销流程办理。 4、通讯费报销制度 通讯费是指公司办公用座机发生的电话费、宽网费及按规定给予报销人员的手机费。 （1）公司董事长、总经理、副总经理、财务总监手机费，据实报销； （2）其它工作人员每月手机费不超过200元的凭发票报销。 5、交通费用报销制度 (1)、凡市内办理公务的人员，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准，实行实报实销。 (2)、员工需要坐公交车上下班的，需向部门经理说明情况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，给予定期报销。 6、公司业务应酬费报销制度 (1)、业务应酬费实行前置审批，因公接待经办人员应填写《业务应酬申请单》，经总经理审批后方能接待，如特殊情况应补办手续。 (2)、因公出差确需应酬的，须事前电话请示总经理同意，限额接待。 （3）、经办报销业务应酬费时应附《业务应酬申请单》及菜单。