某公司内部审计规章制度-.docVIP

1．总 则为加强审计监督，规避经营风险，提高运营效率，增加企业价值，根据本制度适用于公司。。机构设置公司设立，负责开展整个公司的内部工作。对公司负责并报告。公司应确保内部在确定范围、实施和报告结果时不受干扰公司对属于内部范围的被单位，可根据需要分别采取直接、委托或联合的方式职责和权限公司在的领导下，依照国家法律、法规、政策以及公司的有关规章制度，独立地行使内部监督权。（一）按照有关法规和公司要求，及时建立、健全公司内部制度。（二）制订公司内部发展规划和年度工作计划，经批准后组织实施。（三）独立进行公司内部的各项业务，并及时报告结果。如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告公司。（四）负责对公司内部控制制度的健全性、有效性及风险管理进行评审，及时反馈公司内部控制和风险管理的薄弱环节，提出改进建议，督察改进情况。（）负责对公司及下属各收支及其有关的经济活动的合法、合规、真实性进行。（）负责对公司及下属各各类资产的情况进行。（）负责对公司及下属各的各项专项，或配合公司有关部门进行专项检查。（一）根据内部工作的需要，要求有关单位按时报送制度、流程、计划、预算、决算、报表和其他有关文件、资料等。（二）检查经营活动中有关的文件、合同、银行账户、会计凭证、账簿等内容；核查资金和资产；财务软件登录查询和有关的计算机系统及其电子数据等资料的查询。（三）对与事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料，被调查者应保证所述内容客观、真实、完整。（四）对被单位正在进行的违反国家法律法规和公司规定的财务和经济行为，有权予以制止；制止无效的，可以直接向公司主管领导或进行汇报。（五）对拒不提供有关资料、拒不回答提问等阻挠、妨碍工作的，可以采取要求立即配合、限期报送、现场封存等必要的措施；对提供虚假资料或配合不力，造成内部工作误判或工作无法进行的，有权通报批评，有权建议调离原工作岗位，涉嫌犯罪的，有权要求移交司法机关。（六）对严格遵守法规和公司制度、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，可以提出表扬和奖励；对违反法规和公司制度的行为视情节轻重提出限期整改、通报批评、移交有关部门处罚。（）根据需要，或依据业务内容指定和督促相关部门、相关人员配合工作。工作程序内部工作程序包括:准备、实施、报告、督察检查四个阶段。内部根据年度、月度工作计划或公司之临时决定，结合实际需要确定项目项目确定以后组织成立小组，初步了解被单位情况，拟定方案，并在实施三日前向被单位送达《通知书》；遇有特殊情况，经公司主管领导或批准，人员可以直接持《通知书》实施。被单位在接到《通知书》后,应当配合人员的工作，提供必要的工作条件，并在规定期限内按通知要求准备齐全所需要的相关资料。小组根据范围和重点，实施必要的程序、收集充分的证据，形成意见出具报告初稿报告阶段，报告初稿应当在征求被单位意见后，出具正式报告，提交公司审批。对象必须执行报告对报告存在异议的，应在报告送达之日起七日内向公司或提出书面意见，逾期视为无异议。督察检查阶段，对报告述及的重大事项和建议及决定，将对被单位进行跟踪检查，必要时实施后续。完毕后，所有形成的与项目有关的资料经整理后纳入档案管理。人员部审计人员应当具备必要的专业知识和业务能力，熟悉本公司的经营活动和内部控制，并通过学习来保持和提高专业胜任能力。内部审计人员办理事项，应当严格遵守内部审计职业规范，忠于职守，坚持原则，做到独立、客观、公正。内部审计人员在履行内部审计职责过程中所获取的所有资料和信息应视为公司机密，不得泄漏。内部审计人员违反国家有关法律法规和公司规定的，由公司根据情节轻重，依照有关规定予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。