日常办公费用报销规章制度及流程.docVIP

日常费用报销制度及流程　　日常费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。　　第条 费用报销的一般规定 　　(一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 　　(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 　　(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 　　第条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 总经理审批→到处报销。 第条 电话费报销制度及流程 　　(一) 费用标准 　　1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标相关管理制度规定。 　　2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 　交通费报销制度及流程 　　(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。 　　(二) 报销流程 　　1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。 　　2.审批:按日常费用审批程序审批。 　　3. 员工持审批后的报销单到处办理报销手续。 办公费、低值易耗品等报销制度及流程办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。（一）管理规定:　　（二）报销流程 　　．报销程序：报销人先填写费用报销单(附)，付款或冲抵借支。 　　招待费、资料费及其他报销制度及流程 　　（一）费用标准 　　1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。　　2.据实际需要据实支付。　　( 二)报销流程： 　　1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 　　.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。 .其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。差旅费报销制度及流程。 　　（一） 费用标准: 　　（二）费用标准的补充说明： 　　1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担 　　2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返时间为准 　　3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴 　　4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费 　　5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 　　（三） 报销流程 　　1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。 　　2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 　　. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。 　　其他专项支出报销制度及流程 　　(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。 　　(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，根据实际需要向总经理提交，经总经理签署审批。 　　(三) 财务报销流程 　　1．审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 　　2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同　　3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 　　第 报销时间的具体规定 　为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 　　1．时间限制，2．原始凭证粘贴的规定一般是： 　 （1）在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。 （2）将