高端客户及理财经理用：婚姻财富管理及家庭财富传承(最新版)文档.pptVIP

六、法定继承与遗嘱继承 （一）遗产范围包括哪些？ 1、自己的婚前个人财产； 2、夫妻共同财产中属于自己的一半； 3、夫妻之间约定属于自己的财产； 4、婚后个人的特有财产； 5、消极遗产：自己的个人债务及夫妻共同债务的 全部。 注意：目前不包括在遗产中或有争议的财 产内容：1、抚恤金；2、公房承租权 3、农村土地承包权；4、经济适用房 5、网络财产 * （二）如何进行遗产的继承 1、法定继承：依照国家法律规定实现的继承方式 2、遗嘱继承：依照被继承人生前意愿来实现遗产继承的方式 3、遗赠：同样是被继承人意愿，但是留给非法定继承人的财产 4、遗赠抚养协议：附条件的遗产赠与方式，是一份双务合同 5、效力优先级别：先遗赠抚养协议，再遗赠，再遗嘱继承，最后法定继承。 （三）法定继承人的顺序 第一顺序的法定继承人：父母、子女及配偶； 第二顺序的法定继承人：祖父母、外祖父母及兄弟姐妹； * （四）如何设立遗嘱？-----当前法律的遗嘱种类 1、自书遗嘱-必须自写，注明年月日 2、代书遗嘱-两名证人，无利害关系，一名代书 3、口头遗嘱-紧急情况，两名无利害关系见证人，事后需要重立遗嘱 4、录音遗嘱-紧急情况，事后需要重立遗嘱 5、公证遗嘱-效力最高，如需改变要重新公证 * （五）遗嘱继承中最常见的风险状况 1、遗嘱的效力出现问题：比如立遗嘱人行为能力质疑、遗嘱的形式要件瑕疵、无权处分、疏忽未成年人的遗产份额保留、出现多份遗嘱甄别等 2、继承权公证时，有继承人提出质疑，导致遗产迟迟不能继承 3、继承人中身份有争议，比如养子女或私生子 4、有争议时的复杂法律程序，导致长期遗产冻结 5、股权继承仅有遗嘱不行，还需要公司章程及股东大会决议 * 七、财富转移与传承新型工具-----私人信托 1、什么是婚姻家庭私人信托？ 2、私人财富信托的种类：遗产信托、保险信托、离婚养育信托、养老信托、公司股权信托、员工股权激励信托 * 3、信托在财富传承中的功效： （1）有很好的避债功能 （2）防止后代挥霍无度，坐吃山空 （3）有遗产增值保值功能 （4）财富分配方案绝对的保密 （5）信托机构充当了执行人 4、与国内一般理财机构所说的信托区别 5、当前中国私人信托现状 公众投资人 银行售信托产品 资金信托计划 信托资金注入项目或作专项投资 资金保管银行 信托公司 返还投入本金与利息 项目完成 * 八、人寿保险在财富传承中的功效 （一）权益基本架构 * （二）人寿保险在财富传承中的作用 1、指定子女为受益人可以规避子女婚变的风险 2、投资资金有保值增值的功效（比如分红类、投资连结类保险） 3、身故赔偿金归受益人后，受益人能避免还父母生前债的风险 4、保险利益给付属于背靠背，无其它继承人质疑，且高度保密 5、没有冗长而繁杂的遗产继承法律程序，同时节省费用 6、人寿保险可以充当遗嘱执行人或信托 受托人的角色 7、人寿保单同时有融资功效 8、人寿保险避免债权人的代位求偿权 9、财富转移及传承的税收特别待遇 （三）继承、遗赠、信托与保险财富传承 手段的综合比较 * 业务专长：婚姻家庭法务、私人法务管家 王芳律师团队联系方式： 联系电话：01058137368手机 主讲人微博：王芳律师（法律讲堂） 团队网站： 谢谢各位，祝幸福安康！ * 谢谢！ * 婚姻财富管理及家庭财富传承 北京市大成律师集团 王芳律师 高级合伙人 王芳律师简介：婚姻家庭法务、私人财富风险管理专家 全国律师协会民委会婚姻家庭法论坛副主任 中国婚姻家庭法学研究会理事 人力资源与社会保障部理财规划师编委专家组成员 人力资源与社会保障部婚姻家庭咨询师编委专家组成员 北京律师协会婚姻家庭法专业委员会主任。 中国人民大学律师学院客座教授 清华大学北京部、深圳研究院、长三角研究院总裁班讲师 上海交通大学总裁班的聘用讲师 中国保险精英行业协会“CMF”品牌讲师 招商银行私人银行部培训老师 CCTV-12《法律讲堂》节目长期主讲老师 CCTV-12大型法律直播节目《热线12》答疑专家 CCTV《今日说