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第十二章 保 险 第一节 保险一般原理 一、保险概念 保险是通过保险人与需要经济保障的众多社会成员即投保人签订保险合同，由投保人向保险人缴纳保险费，建立集中的保险基金，对被保险人因特定灾害事故所致的经济损失给予补偿，或对人身伤亡和丧失工作能力给付保险金。 二、商业保险与社会保险的区别 1．实施方式不同：自愿、强制性 2．举办主体不同：保险公司，商业原则；政府举办，非营利性 3．保费来源不同：投保人缴纳；雇主、雇员、财政贴补 4．保险金额不同：商业财产保险由可保利益的价值决定，人身保险由投保人的需要及其支付能力决定；国家统一规定，保证基本生活费、基本医疗保健费用 三、保险的基本原则 1.最大诚信：保险双方 2.保险利益：所有人、利害关系人 3.补偿：有损失，有补偿；损失多少，赔偿多少 4.近因：引起保险事故发生的最直接、最有效、起主导作用或支配作用的原因 第二节 保险合同 一、保险合同概念 保险合同又称保险契约，它是保险关系双方之间订立的一种在法律上具有约束力的协议。 在保险合同下，一方支付保险费给对方，另一方在保险标的发生约定事故时，承担经济补偿责任；或者当约定事故发生时，履行给付义务。 保险合同的核心内容是投保人承担支付保险费的义务，享受保险金的请求权；保险人享受收取保险费的权利，承担赔偿或给付保险金义务。 二、保险合同的特性 (一) 双务性 (二) 射幸性 (三) 补偿性 (四) 条件性 (五) 附和性 (六) 最大诚信性 三、保险合同的主体 1、当事人 （1）保险人（保险公司） （2）投保人：要保人 2.关系人 （1）被保险人：俗称保户 （2）受益人 （3）保险代理人 （4）保险经纪人 （5）保险公证人 四、保险合同的内容 （一）保险标的：又称保险对象（二）保险金额 （三）保险费和保险费率 （四）保险责任（五）除外责任（六）保险期限（七）保险赔偿 五、保险合同的履行 投保人的义务 （一）合同成立前的告知 （二）缴纳保费 （三）通知：危险增加、保险事故发生 （四）安全维护及施救义务或避免损失扩大 （五）损失的证明 第十二章 国际金融 第一节 外汇的含义与种类 一、外汇的概念 二、外汇必须具备的三个特征 三、外汇的分类 四、外汇的作用 一、外汇的概念 动态的Foreign Exchange, “国际汇兑” 静态的外汇是指以外币表示的、为各国普遍接受的、可用于清偿国际间债权债务的金融资产和支付手段。包括: 外国货币 外币支付凭证 外币有价证券 其他外汇资金 资产 三、外汇的分类 （一）按兑换限制程度分 1、自由兑换外汇 2、有限自由兑换外汇 3、不可兑换外汇 （二）按交割期限划分 1、即期外汇 2、远期外汇 （三）按照来源和用途划分 1、贸易外汇 2、非贸易外汇 四、外汇的作用 1、作为国际结算的计价手段和支付工具，便利了国际结算。 2、通过国际汇兑实现购买力的国际转移，使国与国的货币流通成为可能。 3、促进国际贸易的发展。 4、便利了国际间资金供求之间的调剂，发挥着调节资金余缺的作用。 5、作为国际储备起着平衡国际收支的作用。 第二节 汇率及其标价方法 一、货币代码 二、汇率报价行规 三、汇率的标价方法 一、货币代码 国际货币的代号通常采用三个英文字母作为识别码 环球同业银行金融电讯协会 （Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications-- SWIFT ） 主要货币的标准代码 二、汇率报价行规 五位有效数字：汇率由5位有效数字构成，如美元兑日元为125.85、欧元兑美元为0.8550。 简便原则：外汇交易员在报价时，通常只报出汇率的最后两位。汇率的最后一位有效数字，称为基本点（Basis Point），如美元兑日元为125.85中的0.01、欧元兑美元为0.8550中的0.0001，这些皆是汇率变动的最小基本单位。而汇价的前三位称为大数（Big Figure） 货币组合（Currency Pair）：汇率总是成对进行报价，如: USD/CHF @ 1.4000， 指1 美元兑换 1.4000 瑞士法郎 USD/JPY @ 120.50，指1 美元兑换120.50 日元 三、 汇率的标价方法 外汇汇率：两国货币之间的折算比率或比价。也称汇价、外汇行市、兑换