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延华智能 资金管理制度 上海延华智能科技（集团）股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司资金控制与管理，完善内控制度体系，健 全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障 公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况，依据《中华人民 共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》等相关 法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。 第二条 公司资金管理遵循以下原则： （一）资金集中统一管理原则； （二）资金收支预算管理原则； （三）资金收支“两条线”原则； （四）量入为出、量力而行原则。 第三条 本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行 存款、金融票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范 围包括投资资金、融资资金、营运资金。投资资金指对外风险和非风 险投资、固定资产投资等资金支出；融资资金指公司为了弥补经营过 程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或提供 对外担保等资金支出；营运资金指流动资产减去流动负债后的余额， 管理重点为采购资金管理、应收预付管理、其他往来管理。 第四条 本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司（以下 简称“各分子公司”）。 1 延华智能 资金管理制度 第二章 资金预算管理 第五条 公司资金实施预算管理，实现对各分子公司的资金集中 统一管理。公司各业务部门、各分子公司的资金收支，必须按规定编 制年度资金预算，经公司财务部初审、公司财务负责人复审，汇总呈 报公司总经理办公会议或董事会批准后执行。 第六条 为实施公司的整体发展规划，提高经营效益，各分子公 司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报公司， 由公司统筹计划使用。 第七条 预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核 批准使用；超过预算的支出，应由业务部门或各分子公司提出追加预 算计划，按预算批准程序经批准后执行。 第八条 对于投资和融资，经审核批准后纳入预算管理。 第三章 投资资金管理 第九条 董事会决定运用公司资金进行对外投资、收购资产限于 公司最近一期经审计净资产的30%以下；超过该数额的，需提交股东 大会审批。 第十条 公司投资项目，在充分调研分析的基础上编制投资项目 可行性研究报告及相关文件，履行公司内部审核程序并报董事长审 批，根据相法律、法规及规范性文件以及《公司章程》等相关规定及 程序，经董事会或股东大会审议通过后，制定具体实施方案和工作计 划，实施投资活动。 2 延华智能 资金管理制度 第四章 融资资金管理 第十一条 公司融资事项，由资金使用部门提出申请，经财务部 初审，财务负责人复审，履行公司内部审核程序并报董事长审批，根 据法律、法规及规范性文件以及《公司章程》等相关规定及程序，经 董事会或股东大会审议通过后具体实施。 第十二条 董事会在股东大会授权范围内，对公司资产抵押、流 动资金贷款等事项作出决议。 第十三条 董事会或股东大会决议通过的总体授信范围内的流 动资金贷款，由董事长审批。 第十四条 各分子公司对外融资必须向公司提出融资申请，履行 公司内部审批程序并报董事长批准后对外筹资。申请借款的各分子公 司应配合公司财务部的筹资工作，按规定提供借款所需相关资料。 第十五条 未经公司董事会或股东大会批准，公司不得对外担 保。 第十六条 未经公司总经理办公会议或董事长批准，各分子公司 不