日常工资管理与月末处理.PPT

* * * * * * * * * * * * * * * * 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 (二)工资费用分摊制单业务 图5-25 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 3.在“分摊公司管理人员工资一览表”界面中，系统自动带出“部门名称”、“人员类别”、“分配金额”，在“工资分摊”栏目中，“借方科目”为“660203 管理费用——工资”，“贷方科目”为“2211 应付职工薪酬”，设置完毕，单击“制单”按钮，进入“填制凭证”页面，选择凭证类别为“转账凭证”，选择完毕，单击“保存”按钮，系统自动生成1张“工资分摊转账凭证”。 (二)工资费用分摊制单业务 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 图5-26 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 4.这张自动生成的机制凭证，将自动转入会计信息系统的总账系统，经有关人员审核签字、记账后才能入账。 (二)工资费用分摊制单业务 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 每个月工资数据处理完毕后均可进行月末结转，月末结转业务是将当月的工资数据经过处理后结转至下月，月末结转后当月的工资数据将清零。 (三)月末结转业务 月末结转的操作方法与步骤： 1.以账套主管(赵正)的身份登录，在“工资管理系统”主界面中，单击“月末处理”图标，系统弹出“月末处理”对话框，在仔细阅读提示后，单击“确认”按钮，系统弹出“工资管理”提示信息。 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 (三)月末结转业务 图5-27 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 2.在“工资管理”提示信息中，单击“是(Y)”按钮，系统将弹出“是否选择清零项”提示对话框。 (三)月末结转业务 图5-28 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 (三)月末结转业务 3.在“是否选择清零项”提示对话框中，单击“确认”按钮，系统弹出“选择清零项目”对话框，在对话框中有“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”3个项目。 图5-29 第三节 日常工资管理与月末处理 二、月末业务处理 (三)月末结转业务 月未处理结束后，系统将不能再处理当月工资业务了，但可我们可以查询打印当月的各类工资数据，如员工工资卡、部门工资汇总表、工资发放签名表、工资发放条等。 至此，我们就完成工资管理系统的全部操作。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 会计电算化 (第三版) 高等教育出版社 一、日常工资管理 二、月末业务处理 第三节 日常工资管理与月末处理 [例5-4]黄海机械厂由账套主管(赵正)录入2011年1月份工资 数据并计算所得税，将实发工资数据传送给代发工资银行。 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 (一)工资类别管理 由于工资管理系统是按照工资类别进行工资管理的，每个工资类别下的工资账套内都有职工档案、工资变动、工资数据、扣税处理、银行代发业务等。由于我们在建立工资账套时已采用“单个”账套选项，所以在此无需再选择工资类别，可直接进入工资日常处理操作。 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 (二)工资变动管理 工资系统日常处理业务的第一项工作就是工资变动处理。 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 工资变动处理的操作方法与步骤： (二)工资变动管理 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 1.以账套主管(赵正)的身份登陆，在“工资管理系统”主界面中，单击“工资变动”图标，进入“工资变动”界面。 图5-15 (二)工资变动管理 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 2.在“工资变动”界面中，由于是首次使用工资管理系统，在输入各部门员工的工资数据时只需要输入最基础的工资数据，如基本工资、岗位工资等，系统会根据已设置的工资项目计算公式自动计算工资项目组成部分的金额和“应发工资”、“扣款合计”、“实发工资”等数据。 3.输入各部门员工的工资数据后，将光标移到某员工的记录行，单击“页编辑”图标，系统弹出“工资数据录入——页编辑”对话框。 (二)工资变动管理 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 图5-16 (二)工资变动管理 第三节 日常工资管理与月末处理 一、日常工资管理 4.在“工资数据录入——页编辑”对话框中，可对某一单个员工的个人工资数