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总账系统日常业务处理（设置总账基础信息） 第二单元 第二单元 设置总账基础信息大纲要求（20’） 填制凭证 审核凭证 记账 定义转账凭证 生成转账凭证 取消记账 操作步骤（一）：激活“恢复记账前状态”菜单 在总账窗口，执行“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口。 按Ctrl+H键，系统弹出“恢复记账前状态功能已被激活”。信息提示对话框，同时在“凭证”菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。 单击“确定”按钮，再单击工具栏上的“退出”按钮。 注意事项（一） 如果退出系统后又重新进入系统，或在“对账”中按Ctrl+H键，将重新隐藏“恢复记账前状态”功能。 取消记账 操作步骤（二）：恢复记账前状态 执行“凭证”|“恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框。 选择“最近一次记账前状态”单选按钮。 单击“确定”按钮，系统弹出“请输入主管口令”信息提示对话框。 输入口令，单击“确认”按钮，稍候，系统弹出“恢复记账完毕!”信息提示对话框，单击“确定”按钮。 注意事项（二） 己结账月份的数据不能取消记账。 取消记账后，一定要重新记账。 定义转账凭证——自定义结转 例：定义按 “161 固定资产”月初余额的2%计提固定资产修理费，并将修理费计入“52103 管理费用——修理费”的转账凭证 技能培训 在“总账系统“中完成 凭证类别、摘要、科目及金额正确。每张凭证2分 正确填制凭证 8 1.填制凭证 判分要求 得分条件 分值 评分点 重点步骤： 按照考试要求的填制凭证的操作人员，操作日期等正确信息登录总账系统 在“总账系统”窗口中，单击：凭证?填制凭证，进入“填制凭证”对话框 注意事项： 未给定的辅助内容不需要输入 由指定的审核人审核签字 正确审核凭证 2 2.审核凭证 判分要求 得分条件 分值 评分点 重点步骤： 按照考试要求的审核凭证的操作人员，操作日期等正确信息登录总账系统，此时可使用“重注册”功能 在“总账系统”窗口中，单击：凭证?审核凭证，进入“凭证审核”对话框 注意事项： 可以使用“成批审核” 记账范围及内容正确 正确记账 2 3.记账 判分要求 得分条件 分值 评分点 重点步骤： 凭证?记账，进入“记账向导”对话框 借贷科目、取数公式正确、指定内容正确 转账凭证定义正确 4 4.定义转账凭证 判分要求 得分条件 分值 评分点 重点步骤： 在“总账系统”窗口中，单击：期末?转账定义? 对应结转，进入“对应结转设置”对话框 在“总账系统”窗口中，单击：期末?转账定义? 自定义结转，进入“自动转账设置”对话框 分析：计提修理费的分录是： 借：管理费用——修理费 贷：预提费用——修理费用 金额的确定： 预提费用的金额 =固定资产科目的月初余额*2% 管理费用的金额=预提费用的金额