2012 年度内部控制自我评价报告 - 西南合成制药股份有限公司.pdf

2012 年度内部控制自我评价报告 北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》等法律法规的要求，我们对本公司（以下简“公司”）内部控制 的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。具体如下： 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制体系，强化风险管理意识，保证公司经营活动的正 常有序运行； 3、建立完善的内部控制结构，规范公司经营秩序，防止并及时发现、纠正 各种错误及舞弊行为，保护公司资产的安全和完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量，保证 公司信息披露真实、准确和完整； 5、确保公司贯彻执行国家法律法规和公司内部控制制度。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 1 2012 年度内部控制自我评价报告 二、内部控制评价工作的总体情况 （一）评价机构设置 公司董事会授权内部控制规范实施工作小组（以下简称“工作小组”）负责 内部控制评价的组织实施工作，对纳入评价范围的单位、业务和事项进行评价。 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行独 立审计。 （二）评价依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部、证监会等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，按照中国证监会重庆监管局发布的 《关于做好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》的要求，结合公司 《内部控制规范实施方案》、内部控制管理制度和评价方案，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，对公司截至2012 年12 月31 日内部控制的设计与运行 的有效性进行评价。 （三）评价原则 1、全面性原则。公司内部控制评价工作应当包括内部控制的设计与运行， 涵盖企业及所属单位的各种业务和事项，对实现控制目标的各个方面进行全面、 系统、综合的评价； 2、重要性原则。公司内部控制评价工作应当在全面评价的基础上，关注重 要业务单位、重大业务事项和高风险领域； 3、客观性原则。公司内部控制评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状 况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 （四）评价范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及控股子公司的各种业务和事项，重点关注 的高风险领域包括安全风险、环保风险、产品质量风险、资金管理风险、信息披 露风险、衍生品投资风险、信用风险、供应商管理风险、信息系统风险等。 控股子公司包括北大国际医院集团重庆大新药业股份有限公司、重庆方鑫精 2 2012 年度内部控制自我评价报告 细化工有限公司、重庆方港医药有限公司、上海方正拓康贸易有限公司、北京北 医医药有限公司、武汉叶开泰医药科技有限公司（含控股子公司）。 纳入评价范围的业务、流程和事项包括： 1、公司层面：公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、信息与沟通、内部监督等； 2、业务层面：财务管理、采购与付款管理、人力资源管理、存货