对银行集团客户授信风险控制管理与检查.pptVIP

集团客户授信风险管理与检查 第一部分 集团客户授信风险管理 背景 ---- 集团客户授信风险引起高度关注 ----银监会加强对集团客户授信风险的 监管 ----商业银行逐步加强对集团客户授信风险管理 集团客户的定义 集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象（未包括自然人和其他组织客户）： 1、在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其 他企事业法人控制的； 2、共同被视同集团第三方企事业法人所控制的； 3、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； 4、存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应客户进行授信管理的。 ? 集团客户授信风险 商业银行对集团性客户授信的风险主要来自两个方面： 一是由于商业银行对集团客户多头授信和过度授信，造成银行授信超过集团客户的承债能力； 二是集团客户经营不善或集团客户内部关联方之间不按市场公允价格原则转移资产或利润，逃废银行债权。 集团客户授信风险细分 （一）信贷集中性风险 客户集中风险通常指银行对某一客户或“关系密切” 的客户群体的贷款或授信总额达到一定规模，使得