国际结算操作教学课件作者第二版王婧1导论(587KB).pptVIP

课程概述 一、什么是 国际结算 国际结算与国际贸易的关系： 回顾国际贸易流程 1、谈判。 询盘——发盘——还盘——接受 2、合同签定。 约首：双方当事人； 本文：权利义务； 约尾：份数、效力、订立时间等。 3、履行合同。可以概括成四个字： 货——备货和报检 证——开立信用证 船——装船运输 款——准备单据交进口方或者交银行收款 什么是履行合同最终为了安全收付款项。 这是贸易的最终目的，是保证贸易完整运行的关键一步。 这一步就要通过国际结算来完成。 国际贸易是国际结算产生的一个原因，一国在进出口贸易中所发生的货币收付业务就称为“国际贸易结算”。 国际结算(International settlement) 是： 通过货币的收付和了结来清算国与国之间因各种往来而产生的债权债务关系。 随着银行的产生和发展，国际结算也从双方直接结算过度到通过银行这个中介来进行结算。 关键词：“国与国”（国际性）、“通过银行”（手段）、“货币收付业务”（目的）。 2个容易混淆的问题 1、什么是外汇？ 2、如何理解国际结算由银行作为中介？ 1、外汇 人民币对美国人来说是外汇吗？ 国际贸易中为什么不使用人民币？ 外汇主要是指外国货币,还同时包括以外国货币表示的，用以进行国际结算的支付手段。 外汇具有以下几个特点： １、外汇必须以外国货币来表示； ２、在国外必须能得到偿付； ３、必须是可以自由兑换的货币。 2、国际结算以银行为中介 假如你要爸妈从宁波汇款给你，他们通过中国银行给你的工商银行卡汇款，钱如何转移？ 为什么选择银行为中介？ 好处：（1）银行拥有高效的资金转移网络。 （2）银行有完善的安全保障系统。 （3）大量债权债务关系集中在银行，免除进出口商自己找对象来进行清算。 （4）银行信用卓著资金雄厚。 银行业务包括：（1）负债业务——存 （2）资产业务——贷 （3）中间业务——结算类：人民币/外汇 银行网络的建立 联行——本行海外机构 代理行——两家不同国籍的银行相互委托，互为代理国际业务。 建立代理行步骤： 1、考察及协商 2、签代理协议 3、确认控制文件（密押、印鉴样本、费率表） 帐户设置有三种方式： （1）甲在乙设立乙国货币帐户行 对甲：往帐 对乙：来帐 甲银行 乙银行 活期存款帐户 （2）乙在甲银行设甲国货币帐户行 对甲：来帐 对乙：往帐 （3）双方互设对方国货币命名的帐户 《国际结算操作》学习任务： 结算方式 工作环节 责任单位 工作任务 汇 款 汇款 进口公司向银行申请汇款 进口公司 填制汇款申请书 电汇 汇出行制作电汇项下SWIFT报文给相应银行 进口地银行（汇出行） 制作MT103、MT202报文 信汇 汇出行制作信汇委托书汇入行 进口地银行（汇出行） 制作信汇委托书 票汇（汇票行为） 汇出行制作票汇汇票汇入行 进口地银行（汇出行） 制作票汇汇票 汇款人（进口公司）将票汇汇票背书转让 进口公司 背书转让汇票 Telegraphic Transfer，T/T 流程图 汇入行 汇出行 收款人 汇款人 资金 ?申请书 ?电汇回执 ?加押电 ?通知 ? ?解付 ? 付讫通知书 Banker’s Demand Draft，D/D 流程图 汇入行 汇出行 收款人 汇款人 资金 ?申请 ?开立银行即期汇票 ?提示汇票 ?凭票解付 ?借记通知书 ?交付汇票 托收 委托人（出口公司）制作托收委托书和跟单汇票 出口公司 制作托收委托书和跟单汇票 出口地银行（托收行）制作托收指示和委托收款背书汇票 出口地银行（托收行） 制作托收指示和委托收款背书汇票 付款人（进口公司）承兑跟单托收汇票 进口公司 承兑跟单托收汇票 托收流程 即期付款交单 (Documents against Payment at sight, D/P at sight) 委托人 付款人 托收行 代收行 ①申请 ②托收指示 ④付款 货物装船 ③提示 ⑤交单 ⑥划款 ⑦贷记 信用证 开证申请人申请开立信用证 进口公司 填制开证申请书 开证行制作信用证MT700报文 进口地银行（汇出行） 制作MT700报文 通知行制作信用证通知书 出口地银行（汇出行） 制作信用证通知书 受益人审核信用证 出口公司 审核信用证