商业银行经营管理3【企业经营管理推荐】.pptVIP

（二）边际成本定价法 1、边际成本公式（计算实例）： 7.5%×50-7%×25=2（万） 9%×125-8.5%×100=2.75（万） 2、边际成本率公式（计算实例）： 2÷25=8% 2.75÷25=11% 结论：在边际收益大于边际成本时，银行利润不断增加；当边际成本率超过边际收益率时，银行总利润开始下降。 教材实例中的条件是边际收益率即贷款利率一直不变，而边际成本率是一直提高的，由于边际成本率由原来低于边际收益率到高于边际收益率，因而会出现银行总利润先是增加，后又减少的现象。 三、存款的其他定价方法（定价策略） 1、市场渗透存款定价法：指短期内通过大大高于市场水平的高利率，或者低于市场标准的低收费来吸引更多客户的定价策略—希望占领最大市场份额。 2、有条件定价法：指根据客户存款余额和对存款的运用情况确定存款价格。其特点是区别客户类型分类定价，在满足不同客户需要的同时，控制和降低成本。 3、关系定价法：对与本银行业务关系紧密的客户提供优惠价，以提高客户的忠诚度。 第三节 非存款性的资金来源 一、借款业务对银行的意义 二、商业银行的短期借款 三、商业银行的长期借款 相对于存款的被动型负债，借款业务属于主动型负债类型。 一、借款业务对银行的意义 1、银行可以根据实际需要合理地控制借款规模和期限结构。（借多少） 2、银行可以精确地安排借入资金的运用及偿还计划。（借款如何使用） 3、使银行的筹资范围更加广泛，不受银行所在地区资金情况和银行网点分布的限制。（从哪里借） 二、短期借款的主要渠道 1、同业拆借 含义：[同业拆借]指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺，调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。 产生与发展：最早源于法定存款准备金制度。现已发展成为负债管理的工具（用循环拆借的方法解决营运资金的不足）。 交易方式与运作过程：货币市场业务之一 我国同业拆借市场的形成、发展和现状 2、中央银行借款 商业银行向中央银行贷款在惯例上只能用于补充准备金不足和资产结构的临时性调整。借款形式主要有： 再贴现 再贷款 3、回购协议 交易的一方暂时出售其金融资产，同时约定在未来的某一日以事先协商好的价格购回这些金融工具。 4、转贴现 5、国际货币市场借款 三 、商业银行的长期借款 商业银行长期借款一般采用发行金融债券的形式。 金融债券的含义：商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。 金融债券的主要种类有： （一）一般性金融债券 1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券和长期次级债券 4、附息金融债券和零息金融债券 （二）国际金融债券 1、外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。 2、欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。 3、平行金融债券：指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行以该国货币标价的债券。 第四节 商业银行负债成本的管理 管理目标是： 以尽可能低的成本争取尽可能多的资金来源。 一、负债成本的概念 二、负债成本的分析方法 一、负债成本概念 1、利息成本 2、营业成本 3、资金成本 4、可用资金成本 5、有关成本：风险成本；连锁反映成本 6、加权平均成本：存款资金的每单位平均借入成本。 7、边际成本：银行增加最后一个单位的资金所支付的成本。 二、负债成本的分析方法 （一）历史加权平均成本法 1、成本为资金成本概念 2、加权平均成本法应用 p79 计算结果：单位加权平均成本 计算方法：权数因素是各类存款或资金来源的数量； 加权平均是在体现各类负债不同成本、不同数量差异的基础上计算其平均成本。 （二）边际成本法 1、可用资金的边际成本： 新增资金-现金资产=可用资金 2、平均边际成本： “存款定价”中分析的是单一资金的边际成本； 此处是各类资金来源的平均边际成本。 第三章 商业银行负债业务与管理 商业银行作为信用中介，负债是最基本的业务,是从事资产业务的重要基础。 第一节 存款的种类与构成 第二节 存款的定价 第三节 非存款性资金来源 第四节 商业银行负债成本的管理 学习目的与要求：