西安通源石油科技股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

西安通源石油科技股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合西安通源石油科技股份有限公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司截至2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、 内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、 内部控制评价工作情况 1 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。本次纳入评价范围的主要单位包括：西安通源石油科技股份有限公司及 其全资子公司西安通源正合石油工程有限公司、北京大德广源石油技术服务有限 公司、西安华程石油技术服务有限公司、大庆市永晨石油科技有限公司、Tong PetrotechInc ，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。纳入评价 范围的主要业务包括:复合射孔器销售、复合射孔作业服务、压裂增产服务、钻井 服务等业务。 纳入评价范围的事项主要考虑公司及各职能部门相关业务和事项，按照重要 性原则，重点关注的主要事项包括：组织架构，人力资源，财务管理、预算管理， 运营管理、对外投资管理、对外担保管理、关联交易管理、法律事务管理、资产 管理、综合管理、内部审计管理等。重点关注的高风险领域主要包括：新业务拓 展风险、客户相对集中风险、市场竞争风险、期末应收款项金额较大风险、境外 经营风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 1、组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及《公司章程》建立以 股东大会、董事会、监事会和经营管理层为核心的法人治理结构，并逐步完善。 公司已经制定并适时修订完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总裁工作细则》等规章制度。相关制度明确了股东大会、董 事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行 的义务，为公司法人治理的规范化运行提供了有效的制度保证，公司严格遵照执 行。 股东大会是公司的决策机构，董事会对股东大会负责，在规定范围内行使经 营决策权。监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依 法履行职责。公司经理层为执行机构，管理公司的生产经营工作。公司各部门设 置合理，职责明确，使公司各方面管理工作都能有序进行，防范了经营风险。 2、人力资源 2 公司依照《劳动法》等相关法律、法规并结合公司实际运营情况，制定了较 为完备的人力资源管理制度，涵盖聘用、培训、轮岗、考核、