业务内部控制制度.PDFVIP

新疆中泰化学股份有限公司期货套期保值 业务内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了规范新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”）期货套 期保值业务（以下简称“期货业务”）的经营行为和业务流程，加强公司对期货 套保业务的内部控制，防范交易风险，确保套期保值资金的安全，根据国资委《关 于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》、 深圳证券交易所中小企业板商品期货套期保值业务相关规定及国家有关法律法 规制定本管理制度。 第二条 公司进行商品期货业务是为规避商品价格波动对生产经营和贸易业 务产生的不利影响，化解价格风险。不得进行以投机为目的的交易。 第三条 公司的期货业务为与公司生产经营和产业链经营相关的产品和所需 的原材料，包括化工品（PVC、PP、塑料、PTA、橡胶、甲醇、乙二醇等）；农产 品（棉花、豆油、菜籽油、棕榈油、玉米等）；工业品（螺纹钢、焦煤、焦炭等； 贵金属包括铜、铝、锌等）。 第四条 公司设立期货业务工作机构，负责拟订公司期货交易业务相关的风 险控制策略和程序；负责交易计划的拟定，经授权进行期货交易工作；负责与外 部合作机构的信息协调沟通。负责指导监督公司下属子公司开展期货业务。 第五条 公司风险管理部门负责对公司期货交易业务相关风险控制政策和程 序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷和交易风险并采取补救措施。 第六条 公司财务资产部负责对公司期货交易过程中的资金风险进行评估和 监控，加强内控管理和资金的安全管理，及时识别和防范交易中出现的资金风险。 第七条 公司建立向董事会提供关于期货交易业务的报告制度，明确报告类 型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的 报告关系，理解并严格贯彻执行本管理制度。 1 第八条 期货业务决策委员会根据销售总公司、审计部、财务资产部、证券 投资部的报告，定期或不定期对现行的期货套期保值风险管理政策和程序进行评 价，确保其执行过程与内部控制制度相一致。 第九条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应 实际运作和规范内部控制的需要。 第十条 公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量及期 货持仓时间原则上应当与实际现货交易的数量及时间段相匹配，期货持仓量不得 超过套期保值的现货量。 第十一条 期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹 配，签订现货合同后，相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的 时间或该合同实际执行的时间。 第十二条 从事期货与现货结合业务的资金来源于公司生产经营过程中积累 的自有资金。不得使用募集资金直接或间接进行期货与现货结合业务。套期保值 保证金不超过30000 万元人民币。 第十三条 每年年初，由销售总公司制定《新疆中泰化学股份有限公司年度 套期保值业务计划》，报公司期货业务决策委员会审批后执行。销售总公司根据 《新疆中泰化学股份有限公司年度期货套期保值业务计划》，制定并提交 《季度 期货套期保值交易方案》报销售总公司总经理和公司分管领导审批。销售总公司 总经理负责套保指令的下达，交易部门交易员负责交易执行。 第二章 组织机构设置 第十四条 公司的期货业务组织机构设置如下： 期货业务决策委员会 公司分管领导 2 财务资产部 证券投资部、审计部 销售总公司总经理 期货业务核算 期货业务风控、监督 销售总公司交易部门 第十五条 公司按以上组织机构设置相应岗位，具体如下： 1、交易员：由销售总公司专职人员担任，负责提交保证金流程，按照交易 指令进行开平仓交易，对已成交的交易进行跟踪和管理；