放心早餐项目经济评价.doc

放心早餐项目经济评价 目 录 一、概述 1 （一）项目概况 1 （二）编制依据 2 （三）计算期 2 （四）目标市场及售价 2 （五）产销计划 3 二、费用与效益估算 3 （一）投资估算 3 （二）形成资产 4 （三）总成本费用 5 （四）销售收入和税金 6 三、资金筹措 6 四、资金成本 7 五、基准收益率的确定 7 六、财务分析 7 （一）盈利能力分析 7 （二）偿债能力分析 8 （三）生存能力分析 8 七、经济分析 10 八、不确定性分析和风险分析 10 （一）盈亏平衡分析 10 （二）敏感性分析 11 （三）风险分析 11 九、结论 12 一、概述 （一）项目概况 1、社会调查情况 项目组组建了调查组就早餐及净菜市场满意度及放心早餐及净菜配送的市场需求进行了调查。调查采取了问卷、面谈、电话等调查方法。通过对1520份有效调查记录的科学分析，总结如下： 1）关于早餐满意度 调查随机抽样三个街道、十二个社区，涉及了各类经济组织人员和自由职业者。包括个体户、学生、工人、干部、企业主、营业员、家庭主妇、保姆。 对安全卫生状况，满意的占13%，不满意的68%，没有表明态度的19%；对于品种口味，满意的占15%，不满意的72%，没有表明态度的13%；对于价格，满意的占55%，不满意的22%，没有表明态度的23%；对于对城市形象的影响，满意的占5%，不满意的82%，没有表明态度的13%；对于方便性方面，满意的占25%，不满意的58%，没有表明态度的17%。 2）、关于市场需求 在调查人员中，有21%在家吃早餐，经常不吃早餐的19%，有60%在外吃早餐；在外吃早餐的人中，有82%的对卫生、便利、安全等不满意，有73%是在路边小摊将就购买；对于早餐价格接受2元以内的42%，接受2-3元的39%，接受3-5元的13%，接受5元以上的6%；在营养、卫生、实惠排序中，卫生第一位的占49%，营养第一位的占35%，实惠第一位的占16%。 对推出放心早餐计划，有89%的持欢迎态度，没有持反对态度的。 目前我市早餐供应的正规单位很少，绝大多数都是路边和临时摊点，这些现象的存在不仅给居民的健康造成很大隐患也给城市的整体形象带来很大的负面影响。因此，建设和发展良好的早餐工程是市场经济和城市发展的迫切需要，是一项顺民心、合民意的事业。政府的政策支持是发展早餐业的保障，应该为早餐经营企业提供良好的政策环境，调动企业积极性，让正规企业做大做强。同时，打击不符合卫生标准的野早餐，让市民吃上放心早餐。目前，湖州市市政府和相关部门已经加大力度鼓励和培育规模大、实力强的企业来参与早餐市场的开发建设，加强早餐固定门店的经营管理，在为我市早餐市场和管理的现代化程度进行各方努力。 （二）编制依据 本经济评价编制依据为项目《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），及国家现行的财税政策、会计制度、相关法规。 （三）计算期 组建济南放心早餐公司 经营理念： 以市场需求为导向，以培育和发展社区早餐市场为方向，按照工业化、标准化、化集约化、系列化的原则，研制、开发大众化的、营养均衡的系列产品，大市民提供营养、卫生、快捷、实惠的早餐服务。 在传统中式早餐品种（如包子、花卷、面条、馄饨、豆浆、豆腐脑、中式汉堡等）的基础上，结合西式早餐（如面包、西式汉堡、果汁、牛奶）、各种特色小吃、休闲海产品、绿色健康食品、营养套餐、熟食等系列产品确定了六大系列，八十余个品种的产品组合。全部产品均考虑到干稀搭配、营养均衡的要求，同时考虑了少数民族的饮食需求。在价格方面坚持面向大众、兼顾中高的原则，其中三分之二的产品价格在1-1.5元之间，六分之一的产品价格在2-3元之间，其余六分之一产品价格在元以上。考虑到产品卫生差异化经营的需要，大部分产品为便携式独立包装，小部分产品为散包装。除早餐销售的产品以外，晚上以销售主食和熟食为主，兼售各种冷热饮、啤酒、速冻食品，另外还可现场销售烤肠、煎饼果子等食品。逐步开展便民服务活动，提升各网点的附加值。 以市中区为发展重点区域，公司初期有1家营业网点，预期随着公司发展市中区将达到3—4家营业网点。预计济南市将建设10—15家营业网点。 二、费用与效益估算 （一）投资估算 早餐工程总投资额估算： 序号 项目 数量 单价 金额（万元） 备注 1 中心厨房 15平米 0.1 1.5 2 加工设备设施 3 3 运输车 1 10 10 4 征用土地 1 20 20 5 固定资产投资小计 16.5 6 流动资金 30 7 建设期利息 0.56 8 合计 47.06 （二）形成资产 资产 金额 固定资产 16.5 无形资产 0 其他资