某公司管理流程---一般产品出口代理业务流程.pdfVIP

3.2 一般产品出口代理业务流程 3.2 一般产品出口代理业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 为中国石化股份有限公司（以下简称“股份公司”） 生产经营服务，规范外贸管理，增加产品出口，提 高整体效益，规避经营风险。 1.2 中国石化国际事业有限公司（以下简称“国际事业 公司”）集中管理和统一经营机电设备和石化产品的 出口。股份公司分（子）公司按计划生产出口产品。 1.3 贴近市场出口，扩大国际市场份额，平衡国内外市 场资源、力争当期最好出口价格。 1.4 保障收汇，及时结算，保证资金安全，降低货款回 笼风险。 1.5 客户满意 2 财务目标 2.1 核算规范，确保销售收入及应收账款的真实、准确、 完整。 3 合规目标 3.1 产品销售符合国家有关外贸、外汇、海关政策及国 际惯例。 3.2－1B 3.2 一般产品出口代理业务流程 3.2 国际事业公司及其办事处的采购合同或出口代理协 议、一般产品出口合同符合合同法等国家法律、法 规和股份公司下发的规章制度。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 国际事业公司未能按要求做到统一经营，股份公司各 分（子）公司仍存在自己经营出口，变相通过内贸业 务和国际事业公司以外的单位出口产品；出口分散对 外，内部竞争，相互压价，损害股份公司整体效益和 优势。 1.2 股份公司各分（子）公司未执行出口产品生产计划。 1.3 缺乏稳定长期的经营策略和对国际市场的了解分析， 不当提价导致国际市场丢失。 1.4 赊销失控导致坏账或货款不能及时回笼。 1.5 货物发运不符合销售管理规定。 1.6 未经审核，擅自变更采购合同或出口代理协议、一般 产品出口合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的 风险。 1.7 出口产品存在质量、数量及包装等问题导致索赔等纠 纷。 2 财务风险 3.2－2B 3.2 一般产品出口代理业务流程 2.1 信用证交单不及时，单证不符。 2.2 虚增或截留收入。 2.3 销售收入计算错误。 2.4 货款回笼误入账户。 2.5 应收账款不及时催收，出现呆账、坏账。 3 合规风险 3.1 违反国家外贸、外汇、海关政策和国际惯例。 3.2 采购合同或出口代理协议、一般产品出口合同不符合 合同法等国家法律、法规和股份公司下发的规章制 度的要求，造成损失。 三、 业务流程步骤及控制点 1 明确一般产品出口代理业务流程的管理职责 1.1 根据股份公司规定的职责，国际事业公司集中管理 和统一经营机电设备和石化产品的出口，并负责对 外商务工作。 1.2 股份公司各分（子）公司自己不得经营出口，不得 变相通过内贸业务和国际事业公司以外的单位出口 产品。 股份公司各分（子）公司要充分发挥技术、生产优 势，负责按计划准时生产出合格的出口产品、配合 商务谈判、提供技术支持和售后服务等方