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企业差旅报销标准 　　为了加强财务管理，控制管理费用支出，提高公司的经济效益，根据经营管理的需要，参照有关费用支出标准，需要制定以下的报销标准!下面就随爱汇网小编一起来了解下吧! 　　企业差旅报销标准(一) 　　一、 乘坐交通工具的规定： 　　级别 飞机 火车 轮船 　　部门主管以上 飞机 硬卧或软卧 二等舱 　　其他职员 须经部门经理批准 硬卧 三等舱 　　1. 乘坐火车须8小时以上，方可购卧铺票;报销时按票价的20%给予路途补贴。 　　2. 乘坐硬坐在8小时以上，未补购卧铺票的，报销金额按卧铺票价报销。 　　3. 关于定票费的规定：定票费金额在车票金额的20%以内时，实报实销，超过20%的，由部门经理签字后方可报销。 　　二、 住宿费、市内交通费及出差补助费标准规定 　　1. 住宿费标准： 　　地区 总经理级 部门主管级 其他职员 　　经济特区、直辖市、省府所在地 150 120 100 　　上述城市以外的其他地区 100 80 70 　　说明：(1)在出差地公司已安排住宿的不予报销住宿费。 　　(2)因特殊情况超出住宿费标准的，须经总经理批准才能报销。 　　(3)出差期间，公司未安排住宿同时又没有住宿发票的(住在朋友或亲友家)总经理及部门经理应按每日100元补助，其他职员按每日20元补助。 　　2. 出差补助标准不分地区、不分级别，每天50元(包括市内公共交通) 　　3. 出差24小时以内，8小时以上算一天，出差不到8小时算半天。 　　4. 参加会议，对方安排食宿或交纳会务费的，按补助标准的50%补助。 　　5. 市内交通原则上不搭出租小车，有特殊情况者，由部门经理审批报销数额。 　　6. 随总经理一同出差的职员，按总经理标准报销。 　　开始执行日期：2015年7月1日 批准： 　　企业差旅报销标准(二) 　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本差旅费报销制度。 　　一、办理程序 　　1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 　　2、出差人员借款需持批准后的出差申请单，填写用款申请单，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的出差申请单和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。 　　7、出差时借款，本着前账不清、后账不借的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　二、费用标准 　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行包干使用，节约归己，超支不补。 　　(1)住宿标准(金额单位：元。下同)： 　　三、报销办法 　　(一)住宿费报销办法 　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 　　2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 　　4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 　　(二)伙食补助费报销办法 　　中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 　　(三)交通费报销办法 　　1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 　　2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 　　3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： 　　(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;