“三农”客户授信管理.doc

“三农”客户授信管理 1.业务简介 1.1.“三农”客户授信管理是指农业银行为“三农”客户核定授信额度，并在额度内办理信贷业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。 1.2.授信额度核定方式主要包括担保测算法、销售收入测算法、公式测算法、存贷挂钩法等。 2.相关规定 2.1.适用范围: “三农”客户是指符合下列条件的客户： （1）县域个人客户（包括农户、个体工商户和其他自然人客户）； （2）授信总额1000万元以下（含，下同）的县域小企业客户； （3）授信总额1000万元以下的县域事业法人和其他经济组织客户。 上述第（2）、（3）项客户以下统称为“县域法人客户”。 【提示】： 小企业客户标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企[2003]143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字[2003]17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函[2003]327号）的规定执行（但不含从业人数指标），不含集团性客户成员企业。本细则未规范的其他“三农”客户信贷业务，执行《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》及各单项业务品种规定。 2.2.概念释义 2.2.1.授信额度理论值，是指我行根据担保、销售收入、净资产、现金流等测算方法计算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。 2.2.2.授信额度，是指我行在客户授信额度理论值之内，对客户核定的办理各类信贷业务的限额。 2.2.3.增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批授信额度（含新客户授信、特别授信，下同）。 2.2.4.存量续授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批授信额度。 2.2.5.余额授信，是指对五级分类存在不良的客户，或淘汰、退出类客户，或授信额度理论值不足的客户，按照不高于实际授信业务余额核定授信额度。 2.2.6.特别授信，是指为解决客户临时性或季节性资金需求，在已核定授信额度的基础上临时增加的用于办理1年以内短期信贷业务的额度。特别授信额度有效期根据具体信贷业务期限确定，不得循环使用。 2.3.农业银行“三农”客户授信管理遵循严格授信、便捷用信和动态管理原则。 2.4.个人贷款暂不进行授信额度管理。个人贷款采用最高额贷款或可循环贷款方式的，最高或循环贷款额度可视同授信额度，其额度核定和管理方式参照本规范有关规定执行。 3.授信额度的核定 3.1. 授信条件 3.1.1. 在我行授信的县域法人客户一般应具备以下基本条件： （1）持有有权部门颁发并年检有效的营业执照（或事业单位法人证书）、组织机构代码证、贷款卡。 （2）生产经营合规合法，符合国家产业政策、环保政策和农业银行的信贷政策。 （3）授信用途明确、合法。 3.1.2.办理增量授信业务、存量续授信的县域法人客户除具备基本条件外，还必须具备以下条件： （1）近2年银行信用五级分类无不良。 （2）法定代表人或负责人信用记录良好，具有一定的经营管理能力。 （3）产品市场前景较好，有稳定的经营收入。 （4）信用等级在一般（A）级（含）以上（包括免评级）。其中增量授信客户信用等级须在良好（AA）级（含）以上（包括免评级）,仅办理国际贸易融资业务的贸易型或代理型企业信用等级应在一般（A）级（含）以上（包括免评级）。 3.2.授信额度核定方式 3.2.1.担保测算法。县域法人客户信贷业务采用下列担保方式的，可根据担保额度直接核定授信额度： （1）合法、足值、有效的房地产抵押； （2）AA级以上（含）法人客户为付款人的应收账款质押； （3）专业担保机构提供保证担保； （4）AA级以上（含）法人客户提供保证担保。 3.2.2.对于不能采用担保测算法的县域法人客户，可采用以下方法之一测算授信额度理论值。 （1）销售收入测算法。对于有稳定销售收入的企业，可以依据上年度销售收入的一定比例核定授信额度，具体方法为： T＝M×K 其中：T为本年度客户授信额度理论值（下同）；批发零售业客户的M为客户上年度销售收入的30％，其它行业客户的M为客户上年度销售收入的40％；K为信用等级调节系数，优秀（AAA＋、AAA）级为1、良好（AA+、AA）级为0.8、一般（A+、A）级和免评级客户为0.6。 （2）公式测算法。适用于经营期已满2个会计年度并能提供2个完整会计年度财务报表的县域法人客户，测算公式为： ①农业、工业、商业、房地产开发、建筑安装、综合类客户： T＝（E×L－De）×K＋C 其中： E为客户上年度有效净资产总额；L为客户负债与权益最高控制比率，根据小企业的行业可接受值确定；K为客户额度调节系数（计算方法与《中国农业银行法人客户授信管理办法》中的法人客户授信额度理论值测算方法相同）；De为客户报告期负债总额；C为客户报告期在农业银行的信用余额。 ②事业法人客户： T＝E