操作风险识别_评估_资本要求教程.pptVIP

下讲主要内容 流动性风险 操作风险识别、评估、资本计量 内容提纲 1. 操作风险概述 2. 操作风险识别 3. 操作风险评估与资本计量 4. 操作风险控制 操作风险的概念 巴塞尔银行监管委员会操作风险管理调查报告（1998）和新巴塞尔资本协议第1稿定义（1999）：除市场和信用风险以外的其它风险 英国银行业协会操作风险管理调查报告和新巴塞尔资本协议第2稿定义（2001）：人员、系统、流程和外部事件导致损失的风险（现行定义） 操作风险的含义 巴塞尔委员会 / 银监会：由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 操作风险部分典型案例（国际） 机构名称 发生年份 损失金额 （$百万） 操作风险产生根源 日本大和银行(Daiwa Bank Ltd.) 1984-1995年 1,100 未经授权（3万笔）的交易行为、伪造会计账册文件，及管理阶层企图隐匿，做出不实揭露。 日商住友银行(Sumitomo Corp.) 1986-1996 年 1,700 从事未经授权之期货商品交易达十年之久。 国际商业与信用银行（BCCI） 1991 年 10,000 欺诈性贷款、虚假存款和洗钱等广泛的非法经营业务活动。 英国巴林银行（Barings Bank） 1995 年 1,600 从事未经授权之交易行为及隐匿巨额期货交易损失。 爱尔兰联合银行（AIB） 2002年 750 银行职员鲁斯纳克伪造交易文件，进行违法外汇交易 美次贷危机与操作风险 人性 投资者的贪婪、恐惧 盲目自信和骄傲自满 技术 现代信息技术应用 对风险量化技术的盲目信赖：可以量化的风险就可以管理 金融创新 对衍生产品的滥用，尤其是反向运用（用于投机） 操作风险凸现原因 金融全球化 不同的社会、政治和法律制度 新技术的发展 信息技术 风险管理技术 信用风险和市场风险量化管理技术的迅速发展 金融创新 更为复杂的金融产品 操作风险的主要特点 具体／特质性 复杂性：来源于日常营运，人为因素是主要原因 分散性 差异性：风险因素与潜在损失间不存在清晰的定量关系 内生性 对操作风险的评估仍然处于比较初级的阶段 市场风险 信用风险 操作风险 风险头寸 风险暴露是否可量化 是 是 不易量化＊ 暴露的衡量基准 对市场因素的风险敏感性 信用状况 不易获得 完整性 投资组合完整性 已知 已知 未知 前后期关系依存性及资料相关性 依存性 低 中 高 数据产生的频率 高 中 低＊ 风险度量及检验 风险衡量方法 VaR；压力测试； 经济风险资本 信用评分模型； 违约损失模型； 经济风险资本 无一致的方法 精确度 高 中 低 检验 有足够数据进行返回检验 短期内的返回检验的进行困难 任何时间范围内都难以检验其结果 结论 市场风险模型建构已趋成熟 模型尚合理，但使用上仍须注意 无一致的模型 *表示不包括操作风险中高频、低额的部分。 市场风险、信用风险与操作风险的比较 操作风险管理的原则 巴塞尔委员会2003年2月提出的十项原则： 董事会应重视操作风险 董事会的监管应具有独立性、专业性 高管应对操作风险负责 银行应对所有业务进行操作风险评估 银行应对操作风险进行日常监控 银行应有操作风险的战略、政策和规程 银行应具备业务连续计划 监管当局应要求所有银行建立操作风险管理框架 监管当局应对操作风险惊醒日常的、独立的评估 银行应进行充分、公开的信息披露 内容提纲 1. 操作风险概述 2. 操作风险识别 3. 操作风险评估与资本计量 4. 操作风险控制 BBA关于操作风险的分类 因素 定义 内部程序 (1)支付清算、传输风险 /(2)文件、合同风险 /（3)估价、定价风险 /(4)内部、外部报告风险 /(5)执行风险 /(6)策略风险、管理变动 /(6)出售风险 /(7)科技投资风险 员工 (1)雇员欺诈、犯罪 /(2)越权行为、欺诈交易、操作失误 /(3)违反用工法 /(4)劳动力中断 /(5)关键人员流失或缺乏 信息科技系统 (1)系统开发和执行；(2)系统功能/(3)系统失败；(4)系统安全 外部因素 (1)法律、公共责任 /(2)犯罪 /(3)外部采购、供应商风险 /(4)外部开发风险 /(5)灾难、基础设施 /(6)政策调整 /(7)政治、政府风险 操作风险事件（7大类） 内部欺诈（Internal Fraud） 有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。 例如内部人员虚报头寸、内部人员偷盗、在职员的账户上进行内部交易等等 外部欺诈（External Fraud） 第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。 例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行为对计算机系统的损坏 雇用