全球离岸金融中心(OFCs)地理特征研究杨叠涵.docVIP

　　摘 要：离岸金融中心是二战以后迅速发展起来的国际资本流动市场之一。本文从地理学角度对全球离岸金融中心进行了研究，探讨了离岸金融中心的地理分布特征。结果表明：离岸金融中心主要分布在岛屿及沿海地区，并集中在大洲交界处，已经形成五大集群。地理位置便利、政局稳定、自然灾害少、基础设施完善、金融法律服务专业、金融法律法规健全、政策优惠等，是离岸金融中心的主要区位条件。各离岸金融中心的社会经济发展水平差异较大，其根据自身条件发展了各具特色的离岸业务，并开始重视与中国的离岸业务。 中国论文网 　　关键词：离岸金融中心；分布特征；区位条件 　　中图分类号：F59 文献标识码：A DOI：10.3969/j.issn.1004-9479.2013.01.012 　　引言 　　离岸金融中心（Offshore Financial Center）是20世纪50年代形成并逐渐发展起来的一种国际金融市场，因其具有优化全球金融资源配置，促进所在地经济发展，可一定程度逃避金融监管与税收，保密性高等优势，受到各国政府、金融和非金融机构，以及个人的普遍重视，在世界范围内得到迅速发展。 　　目前，学术界对于离岸金融中心的定义尚无统一定论，对离岸金融中心的界定范围也不同，本文采用国际货币基金组织（International Monetary Fund，简称IMF）对离岸金融中心的定义，并以其认可的离岸金融中心作为研究对象。 　　IMF定义的离岸金融中心为：银行或其他机构为非本国居民提供金融服务，这些服务包括吸收非本国居民资金和借贷给非本国居民，形式包括贷款给企业、其他金融机构、其他地区银行和市场参与者，也可以吸收个人存款，投资到其他地区的金融市场。其大部分金融活动双方的资产负债表都是离岸的，即大部分进行交易的资产和负债都是非本国居民的，交易亦可以在其他地方进行。因此，离岸金融中心通常指拥有大量主要从事非本国居民业务的金融机构的司法管辖区；除了拥有有助于国内经济的国内金融中介，还有境外资产与负债的金融系统；通常提供的服务部分或全部是低税或免税优惠，宽松的金融管制，银行保密或匿名的金融中心。除了银行业务，离岸金融中心提供的其他服务还包括基金管理、保险、信托、税务规划和国际商业公司（International Business Companies，简称IBCs）活动[1]。 　　离岸金融中心产生于20世纪50年代欧洲美元市场形成时期。但当时市场规模较为有限，仅涉及西欧地区。20世纪60年代末到70年代末，美国恶化的国际收支与两次石油危机使离岸金融市场迅速发展，突破了原有的区域限制，市场模式呈多样化发展，离岸金融市场成为国际金融市场的重要组成部分。20世纪80年代，主要发达国家都已拥有离岸金融市场，离岸金融市场已具备全球性。20世纪90年代，由于在岸和境内金融的自由化，金融衍生品①的出现以及国际社会对离岸金融风险监管的加强，离岸金融开始进入调整期，离岸金融占整个金融市场的比重下降。2000年以后，离岸金融市场在加强监管中稳步前进[2]。 　　离岸金融中心的布局综合了历史、政治、经济等区位条件的最优选择。本文以全球离岸金融中心为研究对象，归纳其地理分布特征，总结分布规律，分析对离岸金融中心分布起到关键作用的区位条件，可为今后我国离岸金融中心位置选择提供参考思路。 　　1 离岸金融中心地理分布特征 　　1.1 多分布在岛屿及沿海地区，集中在大洲交界处 　　2000年，IMF界定了设立离岸金融中心的国家、领地或司法管辖区[1]，并使用ArcGIS软件绘制全球离岸金融中心分布图（图1），可见离岸金融中心分布具有沿海性，如西欧各国、非洲利比里亚、南美洲乌拉圭濒临大西洋，东南亚国家濒临太平洋与印度洋。离岸金融中心多位于大洲交界处，如加勒比地区的岛国，太平洋岛国，地中海地区国家。具有悠久的金融业发展历史的国家，如荷兰、英国均发展有离岸金融业务，伦敦、纽约、新加坡、东京几个重要的国际金融中心也均是重要的离岸金融中心。 　　大陆国家中，美国的离岸金融业务最发达，其建立是为改变20世纪50年代开始的美元和金融业外流的局面。20世纪80年代，美国推出的国际银行设施（International Banking Facilities，简称IBFs）是其离岸金融业务的重要形式。分布在纽约州、加利福尼亚州、佛罗里达州等18个州，但纽约就占了IBFs机构数量的一半以上和总负债的77%[3]。 　　从形成看来，沿海地区更易发展贸易，积累资金，发展金融业。大洲交界处的国家有利于成为大洲之间资金交流的结点，在周围地区出现重大政治变革时成为避风港。例如，黎巴嫩的内战、前苏联解体、东欧动乱，使得原本在这些地区的公司转移到了临近的塞浦路斯这一亚欧交界处的岛国。20世纪70年代末，塞浦路