江南红箭：公司内部控制自我评价报告.pptVIP

* 湖南江南红箭股份有限公司 公司内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、内部控制情况综述 按照建立规范的公司治理结构的目标，公司持续不断地进行内部控制完善工作。公 司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和 监督权。并且，公司董事会还下设了审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会， 专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、人事任用、决策及 监督、评估的职能，提高公司董事会运作效率。公司已建立一套完整的涵盖生产经营、 财务管理、内部审计、信息披露的内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系。 1、内部控制组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，积极推行现代企 业制度，不断完善和规范内部控制的组织架构：公司内部控制的组织架构由股东大会、 董事会、监事会、经营层和职能部门组成。其中董事会下设四个专门委员会：即战略委 员会、审计委员会（审计部为日常工作机构）、提名委员会、薪酬与考核委员会。其相互 之间权责分明，互相制衡。为公司高效运作、维护投资者权益奠定了坚实基础。 （1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东充分 行使自己的权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议； （2）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设审计、战略、 提名、薪酬与考核四个专门委员会，公司证券部作为董事会下设的事务工作机构，完成 上市公司的信息披露、投资者关系管理等工作，协调相关事务； （3）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，对董事、高级管理人员履行 1 、 职责的情况和公司的财务状况进行监督、检查； （4）公司管理层负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理 工作。技术中心、营销中心、公司办、人力资源部、生产管理部、财务部、证券部等管 理部门根据各自的部门职责开展工作，协助公司管理层完成各项经营目标； （5）各控股子公司是独立运作的经营单位，内部设立行政、人事、财务、采购、生 产、销售等部门和岗位，实施具体生产经营业务。公司对各控股子公司定期进行经营业 绩考核和审计，并建立了重大业务事项、财务事项、经营计划等的报告和审议制度。 2.公司内部控制制度建设情况 董事会及管理层按照《公司法》《公司章程》等法律法规的要求，结合TS16949体系 从组织、战略、投资、营销、采购、生产、财务及内部审计等多个方面和多个层次建立 了相应的管理流程和制度。 公司根据《上市公司内部控制指引》等文件的要求，结合公司自身具体情况，制定 了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《审计委员会工作规 则》、《战略委员会工作规则》、《薪酬与考核委员会工作规则》、《独立董事工作制度》等 多项内部控制制度。在信息披露方面制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登 记制度》等多项内部控制制度。在财务管理方面制定了《会计制度》、《差旅费报销管理 规定》、《资金占用定额考核办法》等多项内部控制制度。公司还制定了物资采购、人力 资源、质量安全管理、营销管理、行政管理等方面的内部控制制度和操作规程 3、内部审计部门设置及工作职能 公司设立了审计监督部，并配备专门审计人员。审计监督部在董事会下设的审计委 员会领导下开展工作。审计监督部依据公司《内部审计工作手册》的规定，负责监督检 查内部控制制度的执行情况，评价内部控制的有效性，预测和识别公司可能存在的风险， 对内、外部审计过程中发现的问题提出改进意见，并随时监督问题的整改情况；根据公 司内、外部环境的变化及时调整内部控制制度，审计监督部每年不定期对子公司进行检 查和指导工作,并向管理层和审计委员会报告公司及子公司内部控制机制运行情况。 4、报告期内公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动及取得的成效 2 》 （1）充分发挥董事会专门委员会和独立董事的作用。董事会专门委员会依据明确的 委员会工作规则开展工作，对公司重大决策、财务报告和生产经营活动进行定期审核和 评估，以确保公司内部控制的有效和持久性；充分发挥独立董事的专长，使董事会的决 策更加科学和高效。 （2）持续推进《全面预算管理制度》。公司所有业务活动包括生产、技术、财务、 采购、销售及人力资源等各个方面都处于全面预算控制之下。 （3）严格执行《月度资金计划管理办法》，通过资金事前计划、事中控制、事后考 核和评价,增强了资金管理水平,有效控制和减少了资金风险。 （4）2010年公司制定了